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[多项选择]商业银行完善、健全的内部控制需要遵循的基本原则有()
A. 董事会和高级管理层要明确责任,有力监督,并且在银行内部创造有影响力的内部控制文化
B. 对经营中的各种风险要有充分的识别和计量,并进行持续监控
C. 要建立良好的控制结构和具体控制措施
D. 有健全的内外部审计、内外部监督和问题整改机制
[多项选择]商业银行经营过程中,应当遵循的的三项基本原则是()。
A. 盈利性原则
B. 流动性原则
C. 合法性原则
D. 自律性原则
E. 安全性原则
[单项选择]根据《商业银行内部控制指引》,银行建立与实施内部控制应当遵循的()是指:商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应,并根据情况变化及时进行调整。
A. 相匹配原则
B. 制衡性原则
C. 审慎性原则
D. 全覆盖原则
[多项选择]银行业金融机构内部控制应当遵循哪些原则()
A. 全面
B. 准确
C. 审慎
D. 有效
E. 独立
[单项选择]根据《商业银行内部控制指引》,银行建立与实施内部控制应当遵循原则不包括()。
A. 全覆盖原则
B. 制衡性原则
C. 审慎性原则
D. 差异性原则
[多项选择]融资性担保公司内部控制应当遵循的原则有()。
A. 全面性原则
B. 公开性原则
C. 重要性原则
D. 制衡性原则
E. 适应性原则
[多项选择]下列属于单位建立与实施内部控制应当遵循的原则有()。
A. 全面性原则
B. 重要性原则
C. 实质重于形式原则
D. 成本效益原则
[单项选择]关于行政事业单位建立与实施内部控制应当遵循的原则,以下说法中,不恰当的是()
A. 根据全面性原则,内部控制应当贯穿单位经济活动的决策、执行和监督全过程,实现对经济活动的全面控制
B. 根据重要性原则,内部控制应当关注单位重要经济活动和经济活动的重大风险实现发展战略
C. 根据制衡性原则,内部控制应当在单位的每一个部门、每一个人员之间形成相互制约、相互监督
D. 根据适应性原则,内部控制应当符合国家有关规定和单位的实际情况,并随着外部环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的提高,不断修订和完善
[多项选择]商业银行贷款所必须严格遵循的基本原则有()
A. 安全性
B. 社会性
C. 效益性
D. 流动性
E. 赢利性
[多项选择]商业银行负债业务管理应遵循的基本原则有()。
A. 依法筹资原则
B. 成本控制原则
C. 量力而行原则
D. 结构合理原则
E. 收支平衡原则
[单项选择]以下()不属于商业银行开展金融创新需要遵循基本原则。
A. 公平竞争原则
B. 成本可算原则
C. 独立性原则
D. 客户适当性原则
[单项选择]下列不属于商业银行内部资金转移价格定价的基本原则是()。
A. 统一性原则
B. 及时性原则
C. 合理性原则
D. 连续性原则
[单项选择]内部控制应当具有高度的(),任何人不得拥有不受内部控制约束的权力,内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。
A. 独立性
B. 权威性
C. 真实性
D. 适宜性
[多项选择]商业银行在对不良贷款进行管理的过程中,应遵循的基本原则有()
A. 经济原则(成本和收益相匹配原则)
B. 内部制衡原则
C. 统一原则
D. 可比原则
[多项选择]为确保内部控制有效,证券公司内部控制应当贯彻()原则。
A. 健全
B. 合理
C. 制衡
D. 独立
[简答题]商业银行在对个人信用信息基础数据库的运行管理过程中应遵循的基本原则是什么?
[多项选择]《商业银行内部控制指引》明确,内部控制应当包括以下要素:()(出自《商业银行内部控制指引》,中国人民银行公告2002年第19号)
A. 内部控制环境
B. 风险识别与评估
C. 内部控制措施
D. 信息交流与反馈
E. 监督评价与纠正