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[单项选择]商业银行内部控制失败的主要原因不应包括（）
A. 控制文化软弱
B. 风险认定与评估不足
C. 信息失真，交流无效
D. 外部监管乏力
[多项选择]导致商业银行资本充足率下降的主要原因包括（）
A. 资产规模的快速扩张
B. 资产结构调整导致资产风险度提高
C. 资本净额的减少
D. 因核销损失类贷款导致准备金减少
E. 注册资本的增加
[简答题]引起商业银行与人民银行之间往来的主要原因有哪些？
[简答题]简述我国商业银行不良资产产生的主要原因。
[单项选择]投资者教育对商业银行来说非常重要，主要原因是（）。
A. 有利于分清储蓄与投资的区别
B. 有利于建立良好银行客户关系
C. 有利于银行销售高风险产品
D. 有利于满足监管要求
[判断题]审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关宜等。
[单项选择]私募基金管理人的（）应当独立地履行对内部控制监督、检查、评价、报告和建议的职能，对因失职读职导致内部控制失效造成重大损失的，应承担相关责任。
A. 负责投资运作的高级管理人员
B. 董事会
C. 负责合规风控的高级管理人员
D. 总经理
[多项选择]传统的企业理论认为，公司治理的目标是维护股东利益，对于商业银行而言，突出要维护存款人利益，其主要原因包括（）
A. 商业银行是高负债企业，以占用存款人资金作为企业运营特点
B. 商业银行和存款人之间严重的信息不对称
C. 存款人极端分散导致无力对银行经营形成制约和控制
D. 商业银行集中了社会的经营风险，其流动性低于其他企业
[单项选择]
我国对寿险公司内部控制监管的手段主要包含有对寿险公司内部控制建设提出指导性要求、建立寿险公司内部控制评价机制以及对部分环节的内部控制提出强制性的要求。
对寿险公司内部控制的评价是促进寿险公司完善内控的最具有针对性的监管方式。内控评价包括两大部分：一是寿险公司自我评价，二是监管机构对寿险公司内部控制的外部评价。以下叙述中正确的是（）：①外部评价部分，监管机构可以委托中介机构对寿险公司内部控制实施外部评价；②寿险公司每年至少一次要对全公司的内控情况进行全面评估，还必须经董事会通过后提交中国保监会；③对寿险公司内控评价的结果将纳入寿险公司分类监管体系，是寿险公司风险评估的唯一依据；④寿险公司各省级分支机构还要将本级内控评价报告提交保监会的当地派出机构。
A. ①②④
B. ②④
C. ②③④
D. ①②③④
[多项选择]不断加强基层营业机构内部控制机制建设，完善（）等多种内部控制手段的配合使用，有效消除内部控制盲点。
A. 流程管理
B. 系统控制
C. 现场监督
D. 绩效考核
[单项选择]内部控制过程评价的标准分为500分，其中：内部控制环境100分、风险识别与评估100分、内部控制措施100分、信息交流与反馈100分、监督评价与纠正100分。上述五部分评价得分加总除以（），得到过程评价的实际得分。
A. 4
B. 6
C. 5
D. 7
[单项选择]货币资金内部控制环境是对企业货币资金内部控制的建立和实施有重大影响的因素的统称。货币资金内部控制环境中的决定性因素是（）。
A. 管理决策者
B. 员工的职业道德
C. 员工的业务素质
D. 内部审计
[单项选择]根据中国保监会印发的《保险公司内部控制基本准则》，我国保险公司内部控制体系包括（）。①内部控制基础②内部控制环境③内部控制保证④内部控制程序⑤内部控制活动
A. ①②③
B. ①③④
C. ②③④
D. ②④⑤
[多项选择]《商业银行内部控制评价试行办法》规定，高级管理层除负责制定内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估外，还负责（）。
A. 执行董事会决策
B. 负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施
C. 负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行
D. 培育良好的内部控制文化
[单项选择]内部控制应当具有高度的（），任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。
A. 独立性
B. 权威性
C. 真实性
D. 适宜性
