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[单项选择]下列关于寿险公司内部控制和公司治理关系的叙述中，错误的是（）。
A. 内部控制与公司治理的目标存在一定差异
B. 内部控制涉及更多法律层面的问题，公司治理涉及更多管理制度的问题
C. 内部控制可以促进公司治理的完善
D. 健全的公司治理是内部控制有效运行的保证
[单项选择]关于寿险公司内部控制所要达到的目标，以下说法错误的是（）。
A. 确保寿险公司的产品适销对路
B. 保证寿险公司谨慎、稳健的经营方针能够贯彻执行
C. 识别、计量、控制寿险公司经营风险和资金运用风险，确保公司稳健运营
D. 保证公司资产的安全，各项报表、统计数字的真实、准确，偿付能力符合监管要求
[单项选择]以下不属于寿险公司内部控制主体的是（）。
A. 董事会
B. 公司普通职员
C. 内部审计部门
D. 公司股东
[判断题]寿险公司内部控制体系的基础是控制环境，其直接反映出寿险公司的“公司治理、组织架构、企业文化和人力资源”等各方面的基本情况，并反应内部控制的基本内容。其中在企业文化方面，主要是要求寿险公司培养积极健康的企业文化，其做法包括向员工传达风险管理、内部控制、合规经营的重要性，引导员工建立诚信道德观念，树立合规意识和风险意识，提高员工职业道德水准，规范员工职业行为。
[单项选择] 某寿险公司的公司治理结构主要包括股东大会、董事会、监事会和管理层。由于该公司股东比较分散，他们对公司行使监控权比较消极，对管理层不能实施有效的监控。为此可以相应实施的配套管理制度包括（）。 ①建立由外部董事和独立董事为主的董事会，代表股东监督管理层 ②引入外部审计，由专业的审计事务所负责财务状况的年度审计 ③建立健全各项规章制度，特别是股东诉讼制度 ④发展机构投资者，使分散的股权通过机构投资者得以相对集中
A. ①②③
B. ①②④
C. ①③④
D. ①②③④
[单项选择]
寿险公司分类监管是对寿险公司的综合评级体系。监管部门通过综合评价、考核寿险公司的偿付能力、公司治理、内控和合规风险、财务风险、资金运用风险、业务经营风险等情况，对寿险公司进行评价和分类，并据此采取不同的监管措施。寿险公司分类监管分为两个层次：一是对法人机构的分类监管；二是对分支机构的分类监管。两个层次的分类标准都是依据各自被监管主体风险程度的不同分为A、B、C、D等四类。
监管机构依据业务经营风险指标、合规风险指标以及内控风险指标监测寿险公司分支机构，并进行分类。在业务经营风险指标中，除了退保率之外，还包含的指标是（）：①投诉率；②营销员12个月留存率；③保费继续率；④业务及管理费用率；⑤佣金及手续费率。
A. ①③④
B. ①②③⑤
C. ①③④⑤
D. ①②③④⑤
[单项选择]关于寿险公司内部控制的客体，下列叙述中正确的是（）。
A. 内部控制的客体是指内部经营管理者和股东
B. 内部控制的客体主要是指公司的信息载体和信息处理
C. 内部控制的客体主要是指各项资产负债和所有者权益
D. 内部控制的客体包括公司的全部经营活动
[单项选择]
我国对寿险公司内部控制监管的手段主要包含有对寿险公司内部控制建设提出指导性要求、建立寿险公司内部控制评价机制以及对部分环节的内部控制提出强制性的要求。
对寿险公司内部控制的评价是促进寿险公司完善内控的最具有针对性的监管方式。内控评价包括两大部分：一是寿险公司自我评价，二是监管机构对寿险公司内部控制的外部评价。以下叙述中正确的是（）：①外部评价部分，监管机构可以委托中介机构对寿险公司内部控制实施外部评价；②寿险公司每年至少一次要对全公司的内控情况进行全面评估，还必须经董事会通过后提交中国保监会；③对寿险公司内控评价的结果将纳入寿险公司分类监管体系，是寿险公司风险评估的唯一依据；④寿险公司各省级分支机构还要将本级内控评价报告提交保监会的当地派出机构。
A. ①②④
B. ②④
C. ②③④
D. ①②③④
[单项选择] 某寿险公司的公司治理结构主要包括股东大会、董事会、监事会和管理层。该公司的股东非常分散，而且大多数股东只有少量的股份，其实施治理权的成本非常高。为了提高董事会的决策效率和水平，该公司在董事会下设了审计委员会和提名薪酬委员会，它们均由两名在管理层任职的董事和一名独立董事组成。监事会则由四名代表组成，包括职工监事代表两名，外部监事两名。管理层主要由总经理、总精算师、合规负责人等组成。该公司的整体治理结构设置存在一些不合理的地方，这主要体现在（）。 ①股东 ②审计委员会 ③提名薪酬委员会 ④监事会 ⑤管理层
A. ①②③
B. ①③④
C. ①④⑤
D. ②③④
[单项选择]以下关于寿险公司经营与管理的关系的陈述，不正确的是（）。
A. 寿险公司的经营是对外的，追求从企业外部获取资源和建立影响；寿险公司的管理是对内的，强调对内部资源的整合和建立秩序
B. 经营是扩张性的，追求效益，主要涉及市场、顾客、行业、环境、投资的问题；管理是收敛性的，追求效率，主要涉及制度、人才、激励的问题
C. 寿险公司经营与管理密不可分，管理始终贯穿于整个经营的过程，经营结果代表管理水平
D. 寿险公司的经营与管理是一个有机的整体，二者概念等同，没有区别
[判断题]寿险公司内部控制的主体是指对寿险公司内部控制承担直接和间接作用的单位和个人，所以股东也是属于寿险公司内部控制主体。
[单项选择]寿险公司内部控制的主体是指对寿险公司内部控制承担直接和间接作用的单位和个人，下列选项中属于寿险公司内部控制主体的是（）：①董事长；②总精算师；③ 内部审计部门的部门经理；④股东。
A. ①②③④
B. ①②③
C. ②③④
D. ①②④
[单项选择] 根据《寿险公司内部控制评价办法（试行）》，寿险公司的内部控制评价采取（）相结合的方式。 ①寿险公司自我评估 ②中介机构独立鉴证 ③监管部门独立评价
A. ①②
B. ②③
C. ①②③
D. ①③
[单项选择]公司治理和内部控制的关系是（）
A. 二者完全一致
B. 对立统一
C. 相辅相成
D. 二者完全无关
[单项选择]以下哪项不是反海外腐败法1997关于公司内部控制系统的要求？（）
A. 根据管理层的一般和具体授权来执行交易
B. 交易记录和必须的，这样可以（1）按照GAAP或其它适用的准则来编制财务报告（2）保持资产的会计责任
C. 管理层必须每年评估内部控制系统的效果
D. 在合理的间隔内将记录的资产与现有的资产进行计较，针对任何的差异采取恰当的行动
