[单选题]（ ）是指各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资产的安全与完整。
A.合法性原则。
B.完整性原则。
C.及时性原则。
D.审慎性原则。

[判断题]独立性原则，即制定内部控制应以审慎经营、防范和化解风险为目标。（）

[单项选择]公司内部控制的核心是（），制定内部控制制度要以审慎经营、防范和化解风险为出发点。
A. 明确责任
B. 权利制衡
C. 风险控制
D. 严格授权

[判断题]员工应具有风险意识，严格依照公司成本控制和管理的有关规定自律执行，自觉规避经营风险。对公司潜在的经营风险，所有员工均应自觉承担防范风险的责任。
A.正确
B.错误

[判断题]风险合规条线作为第二道防线应及时收集基层机构业务诉求和风险防范建议,认真落实风险监测.重点业务风险检查.风险事件牵头处置及实施问责等职责。( )
A.正确
B.错误

[简答题]商业银行存款业务有哪些风险？为防范存款风险，监管当局建立了哪些重要制度？

[单项选择]( )主要是由业务主管或风险主管制定各个业务种类操作风险的代表性指标来监督日常经营活动的风险状况。
A. 业务分析法
B. 自我评估法
C. 调查问卷法
D. 关键风险指标法

[判断题]按照《银行业金融机构全面风险管理指引》,银行业金融机构的全面风险管理体系应当考虑风险之间的关联性,审慎评估各类风险之间的相互影响,防范跨境.跨业风险。( )
A.正确
B.错误

[多项选择]在证券经纪业务中，防范管理风险的重点是防范员工违规操作或操作失误而导致的下列业务差错（）。
A. 技术故障差错
B. 委托买卖差错
C. 资金取款差错
D. 账户开户差错

[单选题]内部控制应当坚持风险为本.审慎经营的理念,设立机构或开办业务均应坚持内控优先,这体现了内部控制的( )原则
A.有效性原则
B.制衡性原则
C.审慎性原则
D.相匹配原则

[判断题]在证券经纪业务中，防范管理风险的措施之一是建立经纪业务营销和账户管理操作信息管理系统，防范从业人员执业行为引发的风险，保护客户的合法权益。（）

[简答题]天山股份有限公司为了防范生产经营中产生的财务风险，诸如价格变动风险、汇率风险和利率风险，决定开展套期保值业务。在公司财务部关于套期保值业务的研讨中，财务会计人员积极发言，谈学习中的体会。下面是部分发言： 财务部张经理：套期保值是一种风险管理工具，为了公司的健康稳定发展，我们必须对所有的风险均进行套期保值，以实现风险对冲或风险转移。国内外的实践证明，通过套期保值，可以有效规避风险、参与资源配置、实现成本战略目标和提升核心竞争力。 李会计：张经理说得对。我们公司在生产中需要用到大量的原材料，为了规避原材料价格上涨风险，我们应该卖出套期保值，这样在购买材料时才能将风险对冲；对于现有的库存商品，公司最担心价格下降，因此应该买入套期保值，以便在出售商品时实现风险对冲。同时，我建议，在进行套期保值时，买入的套期保值要比现货数量多，这样可以达到双重保险的目的。 王会计：生产经营中的风险来源于不同方面，可以选择的规避风险的套期保值工具也是非常多的，比如即期合约、远期合约、期货、期权、互换以及各种组合型衍生品。企业应该综合考虑风险来源、套期保值工具特点、套期保值效果以及成本等因素，选择结构简单、流动性强、风险可控的金融衍生工具开展套期保值业务。 郑会计：王会计说得对，要恰当选定套期保值工具。一旦将衍生工具指定为套期保值工具， 就一定要按照套期保值会计方法进行处理。 朱会计：由于企业要规避的风险不同，比如可能要规避外汇风险、利率风险、商品价格风险、股票价格风险、信用风险等，企业可以指定一项或一项以上套期工具，使套期工具的公允价值或现金流量变动预期抵销被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动。因此，在会计处理上，将套期保值划分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。我们应该对发生的套期保值业务进行准确的分类，才能分别采用不同的处理办法。比如，公允价值套期是指对已确认的资产或负债、尚未确认的确定承诺，或该资产或负债、尚未确认的确定承诺中可辨认部分的公允价值变动风险以及很可能发生的与预期交易有关的公允价值变动风险进行的套期，该类价值变动源于某类特定风险，且将影响企业的损益。 财务部张经理：今天大家踊跃发言，很好，收获很大，以后每周都要进行业务研讨，使会计人员的业务水准都能够提高到一个新的高度。 要求：

[判断题]对存在挂失止付或公示催告信息等问题票据，严禁办理贴现、转贴现业务，切实防范风险。
A.正确
B.错误

[判断题]根据《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》,银行业金融机构应当加强对分支机构衍生产品交易业务的授权与管理。对于衍生产品经营能力较弱.风险防范及管理水平较低的分支机构,应当适当上收其衍生产品的交易权限。( )
A.正确
B.错误

[判断题]根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》，证券公司从事介绍业务，应当审慎经营，并对通过其营业部开展的介绍业务实行统一管理（）

[单项选择]自下而上风险评估原则要全面识别和评估经营管理中存在的操作风险因素，必须将风险控制的关口前移，自下而上逐级开展操作风险的识别与评估。这是因为（）。
A. 操作风险往往发生于商业银行的基层机构和经营管理流程的薄弱环节
B. 自下而上的原则符合下级向上级汇报的规范
C. 下级的业务种类少，相对简单容易识别，因此需从易到难、自下而上的评估
D. 上级的问题通常包含在下级出现的问题中

[多项选择]为防范风险，买断式回购（）的比例应符合中国人民银行对回购业务的有关规定。
A. 首期结算金额
B. 回购债券面额
C. 债券在回购期间的新增应计利息
D. 到期交易净价

[判断题]《安徽农村商业银行系统贷款风险预警和监测操作实施细则》规定，规定重度预警信号表现为风险因素很高,客户经营管理出现重大不利、贷款业务出现风险、违规事实已经基本确定、引起监管部门的风险提示等,必须立即采取措施控制或降低风险,研究制定风险防控措施。
A.正确
B.错误