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[判断题]内部控制措施是农村合作金融机构以内部控制为主的控制方法、程序、手段和风险控制技术的总称，它是内部控制系统具体实施内部控制的过程，是内部控制系统的核心和神经中枢。
A.正确
B.错误
[多选题]金融机构对可疑类客户应采取哪些风险控制措施( )
A.与可疑类客户建立业务关系时,应当采取标准型尽职调查措施识别客户身份,并按照本机构特定的业务处理程序进行处理。
B.在可疑客户的业务关系续存期间,应当全面了解客户的信息,加强监控其日常各项交易情况和错作行为
C.对于可疑类客户,应当对其身份信息及资金状况进行审核,审核频率应高于关注类客户,并根据结果调整客户洗钱分类等级
D.可疑类客户及其金融交易活动如在风险等级评定周期内再次出现可疑交易,应持续进行报告
[多选题]内部控制五要素
A.内部环境
B.风险评估
C.控制活动
D.信息与沟通
E.内部监督
[多选题]农村合作金融机构内部控制主要作用( )。
A.能够保证国家法律、法规及政策的贯彻落实与执行
B.能够确保企业经营管理活动的协调、有序进行，提高企业的经济效益
C.能够保证企业财产及相关记录的安全与完整，提高企业财务会计和其他经营管理信息的正确性与可靠性
D.有利于激励员工工作的积极性，提高农村合作金融机构的工作效率
[多选题]农村合作金融机构内部控制的目标( )。
A.确保国家法律规定和农村合作金融机构内部规章制度的贯彻执行
B.确保农村合作金融机构发展战略和经营目标的全面实施和充分实现
C.确保风险管理体系的有效性
D.确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整
[多选题]农村合作金融机构内部控制的特征( )。
A.完整性、系统性
B.事前防范性
C.统一性
D.常规性与预期性
[单选题]农村合作金融机构在建立和实施内部控制时，应当遵循九项基本原则，其中( )项不是内部控制原则。
A.合法性原则
B.及时性原则
C.成本收益原则
D.审慎性原则
[多选题]内部控制是农村合作金融机构为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行( )的动态过程和机制。
A.事前防止
B.事中控制
C.事后监督和纠正
D.事后评价
[多选题]金融机构可对低风险客户采取简化的客户尽职调查及其他风险控制措施，可酌情采取的措施包括但不限于以下( )。
A.进一步调查客户及其实际控制人、实际受益人情况。
B.在建立业务关系后再核实客户实际受益人或实际控制人的身份。
C.在合理的交易规模内，适当降低采用持续的客户身份识别措施的频率或强度。
D.适当延长客户身份资料的更新周期。
[多选题]农村合作金融机构资金业务内部控制重点( )。
A.严格授权和授信
B.合规操作
C.岗位分离
D.风险监控
[多选题]农村合作金融机构对综合柜员基本属性的设置主要控制“四个要素”，这四要素内容是( )。
A.柜员类型控制
B.柜员级别控制
C.管辖机构控制
D.业务类型控制
[单选题].金融机构应对高风险客户采取强化的客户尽职调查及其他风险控制措施,对交易及其背景情况做更为深入的调查,询问客户(),核实客户交易动机。
A. 交易途径
B. 交易流程
C. 交易目的
D. 交易金额
[多选题]内部控制环境要素包括( )环境。
A.制度环境
B.操作环境
C.管理环境
D.文化环境
[多选题]下列各项中,属于《企业内部控制基本规范》对内部环境要素要求的有( )。
A.企业应当建立举报投诉制度和举报人保护制度
B.企业应当建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制
C.企业应当制定和实施有利于企业可持续发展的人力资源政
策
D.企业应当加强内部审计工作
[判断题]银企对账是农村合作金融机构实施有效“发现性控制”的重要措施，也是加强内部控制、防范经济案件发生的重要手段。
A.正确
B.错误
[多选题]根据巴塞尔委员会关于内部控制的原则与要求,提出了内部控制的要素应包括( ) 。(0.15分)
A.内部控制环境
B.风险识别与评估
C.内部控制措施
D.信息交流与反馈
E.监督评价与纠正
[单选题]审计的内部控制的要素不包括( )。
A.穿行测试
B.控制环境
C.控制活动
D.风险评估
