更多"保险经纪机构因经营活动存在重大风险接受中国保监会调查的，在被调查期间中"的相关试题:
[单项选择]保险经纪机构及其分支机构应当妥善保管业务档案、有关业务经营活动的原始凭证及有关资料，保管期限自保险合同终止之日起计算，不得少于( )。
A. 3年
B. 5年
C. 8年
D. 10年
[单项选择]保险经纪机构的现金流量表中，下列选项中属于经营活动产生的现金流入的是( )。
A. 销售商品、提出劳务收到的现金
B. 购买商品、接受劳务支付的现金
C. 收回投资所收到的现金
D. 借款所收到的现金
[单项选择]以下哪项是对薪金支付环节存在重大风险的表述
A. 薪金主管不去证实发放到各服务部门的薪金成本。
B. 负责核实储备计划分配额准确性的薪酬人员还负责纠正与这项处理有关的错误。
C. 由于员工的意外退休，不再坚持本年的岗位轮换制度。
D. 薪酬部门取代人力资源部门负责薪酬名册的增加和变动工作。
[多项选择]期货公司首席风险官发现期货公司有（）行为或者存在重大风险隐患的，应当立即向公司住所地中国证监会派出机构报告，并向公司董事会和监事会报告。
A. 期货公司净资本无法持续达到监管标准的
B. 期货公司资产被抽逃、占用、挪用、查封、冻结或者用于担保的
C. 期货公司发生重大诉讼或者仲裁，可能造成重大风险的
D. 股东干预期货公司正常经营的
[多项选择]首席风险官发现期货公司有涉嫌占用、挪用客户保证金等违法违规行为或者存在重大风险隐患的，应当立即向（）报告。
A. 中国证监会
B. 公司住所地中国证监会派出机构
C. 公司董事会
D. 公司监事会
[多项选择]在个人抵押授信贷款的贷后检查中，如发现贷款存在重大风险事项，经办人应( )。
A. 及时向部门负责人汇报
B. 停止发放贷款
C. 制定相应的处理方案
D. 及时报告信贷风险管理部门
E. 及时报告上级行业务主管部门
[单项选择]保险公估机构或者保险公估分支机构涉嫌严重违反保险法律、行政法规，经营活动存在重大风险的，或者不能正常开展业务活动的，在被调查期间，( )有权责令其停止部分或者全部业务。
A. 保险公司
B. 中国保监会
C. 中国保险业协会
D. 当地保险中介行业自律组织
[多项选择]下列抽样风险中，抽样结果表明总体金额存在重大错误而实际上不存在重大错误的可能性是______。
A. 信赖过度风险
B. 误拒风险
C. 误受风险
D. 信赖不足风险
[单项选择]保险公估机构因特殊情况经中国保监会同意指定的临时负责人，其最长任期为( )。
A. 12个月
B. 9个月
C. 6个月D．3个月
[单项选择]保险公估机构因许可证被注销申请动用保证金的，应当向中国保监会提交的材料包括( )。
A. 申请书
B. 许可证原件
C. 清算或者结算方案
D. 以上都是
[判断题]在识别和评估舞弊导致的重大错报风险时，注册会计师应当假定被审计单位在收入确认方面存在舞弊风险。（）
[多项选择]审计风险水平、可接受的检查风险水平与认定层次重大错报风险的评估结果，其关系正确的表述为（）。
A. 在既定的审计风险水平下，评估的重大错报风险越高，可接受的检查风险越低
B. 在既定的审计风险水平下，评估的重大错报风险越高，可接受的检查风险越高
C. 根据既定的审计风险水平和评估的认定层次重大错报风险，可确定可接受的检查风险水平
D. 审计风险取决于重大错报风险和检查风险
[多项选择]注册会计师应当考虑影响收入交易的重大错报风险，收入交易和余额存在的固有风险可能包括( )。
A. 低估应收账款坏账准备的压力
B. 管理层凌驾于控制之上的风险
C. 舞弊和盗窃的风险
D. 款项无法收回的风险
[判断题]如果注册会计师设定的审计风险为5%，评估的重大错报风险为3%，则可接受的检查风险应为166.67%。 ( )
[单项选择]假定单独存在下列一种情况，则最能表明被审计单位存在与经营业绩夸大相关的重大错报风险的是
A. 销售人员业绩奖金比上年下降
B. 营业收入比上年有小幅度上升
C. 营业成本比上年有大幅度下降
D. 仓储部门职工人数增加了30%
[单项选择]风险控制对象数量应根据企业风险控制资源和能力来确定，通常风险控制对象应该在企业重大风险中选取，且比重不宜超过风险总数的( )。
A. 10%
B. 20%
C. 25%
D. 50%
[单项选择]核算保险经纪机构因提供劳务应向接受劳务单位收取的款项时，使用的核算科目是______。
A. 应付账款
B. 应收账款
C. 其他应收款
D. 主营业务收入
