更多"[多选题]本办法所称非居民标识是指金融机构用于检索判断存量个人账户持有"的相关试题:
[多选题]本办法所称非居民标识是指金融机构用于检索判断存量个人账户持有人是否为非居民个人的有关要
素，具体包括：
A.账户持有人的境外身份证明；
B.账户持有人的境外现居地址或者邮寄地址，包括邮政信箱；
C.账户持有人的境外电话号码，且没有我国境内电话号码；
D.存款账户以外的账户向境外账户定期转账的指令；
[多选题]本办法所称非税收入不包括（）（）_、（）（）（）。
A.社会保险费
B.住房公积金
C.以政府名义接受的捐赠收入
D.罚没收入
[多选题]银行发现账户持有人( )等信息变更且表明账户持有人税收居民身份可能变化的，应当重新获取账户持有人的声明文件。
A.国籍
B.证件类型
C.电话
D.地址
[单选题]各级机构在知道或者应当知道账户持有人信息变更且表明账户持有人税收居民身份可能变化的，应当重新获取账户持有人的声明文件，或相关信息发生变化之日起（）内或者（）根据有关尽职调查程序重新识别账户持有人或者有关控制人是否为非居民。
A.三十日；本季度低前
B.三十日；本年度12月31日前
C.九十日；本季度低前
D.九十日；本年度12月31日前
[判断题]账户持有人同时构成中国税收居民和其他国家（地区）税收居民的，金融机构应当按照《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》（2017年第14号）规定手机并报送其账户信息。
A.正确
B.错误
[判断题]银行以账户持有人为单位开展非居民金融账户涉税信息尽职调查的，应在同一账户持有人在同一银行法人、外国银行分行在同一管理行开立的不同金融账户之间共享尽职调查结果。
A.正确
B.错误
[单选题]对于单位代理个人开立的（）的银行账户，各级机构应在开户时获取账户持有人的税收居民身份声明文件。
A.只收不付
B.只付不收
C.不收不付
D.其他选项全部
[单选题]各级机构按照规定要求机构持有人提供税收居民身份声明文件，但其自被要求提供之日起（）内未能提供的，应当将其视为消极非金融机构。
A.十日
B.三十日
C.六十日
D.九十日
[多选题]《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中非居民标识包括( )。
A.账户持有人的境外身份证明
B.账户持有人的境外现居地址或者邮寄地址，包括邮政信箱
C.存款账户以外的账户向境外账户定期转账的指令
D.账户代理人或者授权签字人的境外地址
[单选题]账户持有人同时构成中国税收居民和其他国家（地区）税收居民的，金融机构应当( )。
A.只报送中国税收居民账户
B.只报送他国税收居民账户
C.中国税收居民账户和他国税收居民账户均报送
D.中国税收居民账户和他国税收居民账户均不报送
[单选题]账户持有人既是中国税收居民又是其他国家（地区）税收居民的，按（）管理并收集报送其账户信息。
A.非居民
B.居民
C.根据实际情况
D.居民、非居民
[判断题]账户持有人同时构成中国税收居民和其他国家（地区）税收居民的，金融机构可以识别其为中国税收居民，不收集报送其账户信息。( )
A.正确
B.错误
[判断题]联名账户的账户持有人应分别签署税收居民身份声明文件。
A.正确
B.错误
[判断题]新开机构账户时，金融机构应当获取由该机构授权人签署的声明文件，识别账户持有人是否为非居民企业和消极非金融机构。( )
A.正确
B.错误
