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[多项选择]商业银行内部控制应当与（）、（）、（）、（）等相适应，并根据情况变化及时进行调整。
A. 管理模式
B. 业务规模
C. 产品复杂程度
D. 风险状况
[单项选择]商业银行流动性风险压力测试频率应当与商业银行的规模、风险水平及市场影响力相适应；常规压力测试应当至少（）进行一次，出现市场剧烈波动等情况时，应当增加压力测试频率。
A. 每月度
B. 每季度
C. 每半年
D. 每年
[单项选择]《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当建立良好的（）以及分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。
A. 公司治理
B. 内控制度
C. 风险管理
D. 管理制度
[单项选择]《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当明确关键岗位及其控制要求，关键岗位应当实行定期或不定期的人员轮换和（）。
A. 岗位交流
B. 近亲属回避
C. 内部审计
D. 强制休假制度
[填空题]《商业银行内部控制指引》明确，下级机构应当严格执行上级机构的决策，在（）和（）开展工作。
[单项选择]以下不属于商业银行建立流动性风险管理体系应当相适应的是（）。
A. 员工素质
B. 业务规模
C. 复杂程度
D. 性质
[单项选择]《商业银行金融创新指引》规定，商业银行推出金融创新产品和服务，应做到（）先行，制定与每一类业务相适应的操作规程、内部管理制度和客户风险提示内容，条件成熟的应制定产品手册。
A. 宣传
B. 制度
C. 审计
D. 效益
[单项选择]《商业银行内部控制指引》规定，商业银行董事会、监事会和（）应当充分认识自身对内部控制所承担的责任。
A. 股东大会
B. 部门经理
C. 管理人员
D. 高级管理层
[多项选择]依据《商业银行内部控制指引》，审贷委员会审议表决应当遵循（）的原则，全部意见应当记录存档。
A. 集体审议
B. 明确发表意见
C. 多数同意通过
D. 行长最后决策
[单项选择]《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当建立严格的（），对授信实行统一管理。
A. 授信风险垂直管理体制
B. 授权授信管理体制
C. 授权管理体制
D. 授信管理体制
[单项选择]单位应当合理设置内部控制关键岗位，明确划分职责权限，实施相应的分离措施，这是（）的要求。
A. 内部授权审批控制
B. 不相容岗位相互分离
C. 归口管理
D. 预算控制
[多项选择]依据《商业银行内部控制指引》，商业银行应当建立授信风险责任制，各个部门、岗位的风险责任：（）。
A. 调查人员应当承担调查失误和评估失准的责任；
B. 审查和审批人员应当承担审查、审批失误的责任，并对本人签署的意见负责；
C. 贷后管理人员应当承担检查失误、清收不力的责任；
D. 放款操作人员应当对操作性风险负责；
E. 高级管理层应当对重大贷款损失承担相应的责任
[多项选择]《商业银行内部控制指引》规定，商业银行在办理代客资金业务时，应当防范风险措施是（）。
A. 了解客户从事资金交易的权限和能力
B. 向客户充分揭示有关风险，获取必要的履约保证
C. 明确在市场变化情况下客户违约的处理办法和措施
D. 建立岗位之间的监督制约机制
[单项选择]2007年银监会在《商业银行内部控制指引》中明确规定，（）是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
A. 外部环境
B. 内部控制
C. 系统管理
D. 公司治理
[单项选择]《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当根据各分支机构和业务部门的经营管理水平、风险管理能力、地区经济和业务发展需要，建立相应的授权体系，实行统一法人管理和法人授权。授权应适当、明确，并采取（）。
A. 口头形式
B. 口头或书面形式
C. 书面形式
D. 电话通知
[多项选择]《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当及时更新系统安全设置、病毒代码库、攻击特征码、软件补丁程序等，通过采取哪些（）等技术手段，不断完善安全控制措施，确保计算机信息系统的安全。
A. 认证
B. 加密
C. 内容过滤
D. 入侵监测
[多项选择]依据《商业银行内部控制指引》，商业银行应当对同一客户的（）等各类表内外授信实行一揽子管理，确定总体授信额度。
A. 贷款、贸易融资、票据承兑和贴现
B. 透支、保理、担保
C. 贷款承诺
D. 开立信用证
[单项选择]《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当设立履行（）的专门部门，负责具体制定并实施识别、计量、监测和控制风险的制度、程序和方法，以确保风险管理和经营目标的实现。
A. 管理职能
B. 内部控制职能
C. 事后监督职能
D. 风险管理职能
[单项选择]《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当按照规定进行（），建立完整的会计、统计和业务档案，妥善保管，确保原始记录、合同契约和各种资料的真实、完整。
A. 会计核算和业务记录
B. 会计核算
C. 账务处理
