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[单项选择]《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当明确关键岗位及其控制要求，关键岗位应当实行定期或不定期的人员轮换和（）。
A. 岗位交流
B. 近亲属回避
C. 内部审计
D. 强制休假制度
[单项选择]《商业银行内部控制指引》规定，商业银行的（）应当有权获得商业银行的所有经营信息和管理信息，并对各个部门、岗位和各项业务实施全面的监督和评价。
A. 所有业务部门
B. 经营管理层
C. 部门负责人
D. 内部审计部门
[单项选择]《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当建立严格的（），对授信实行统一管理。
A. 授信风险垂直管理体制
B. 授权授信管理体制
C. 授权管理体制
D. 授信管理体制
[单项选择]《商业银行内部控制指引》规定，商业银行董事会、监事会和（）应当充分认识自身对内部控制所承担的责任。
A. 股东大会
B. 部门经理
C. 管理人员
D. 高级管理层
[单项选择]《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当按照规定进行（），建立完整的会计、统计和业务档案，妥善保管，确保原始记录、合同契约和各种资料的真实、完整。
A. 会计核算和业务记录
B. 会计核算
C. 账务处理
[多项选择]《商业银行内部控制指引》规定，商业银行在办理代客资金业务时，应当防范风险措施是（）。
A. 了解客户从事资金交易的权限和能力
B. 向客户充分揭示有关风险，获取必要的履约保证
C. 明确在市场变化情况下客户违约的处理办法和措施
D. 建立岗位之间的监督制约机制
[单项选择]《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当根据各分支机构和业务部门的经营管理水平、风险管理能力、地区经济和业务发展需要，建立相应的授权体系，实行统一法人管理和法人授权。授权应适当、明确，并采取（）。
A. 口头形式
B. 口头或书面形式
C. 书面形式
D. 电话通知
[多项选择]《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当及时更新系统安全设置、病毒代码库、攻击特征码、软件补丁程序等，通过采取哪些（）等技术手段，不断完善安全控制措施，确保计算机信息系统的安全。
A. 认证
B. 加密
C. 内容过滤
D. 入侵监测
[单项选择]《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当建立良好的（）以及分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。
A. 公司治理
B. 内控制度
C. 风险管理
D. 管理制度
[单项选择]《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当根据不同的工作岗位及其性质，赋予其相应的职责和权限，各个岗位应当有正式、成文的岗位职责说明和（）。
A. 岗位职责分工
B. 清晰的报告关系
C. 岗位约束机制
D. 内部控制机制
[单项选择]根据《商业银行内部控制指引》规定，以下不是商业银行存款及柜台业务内部控制的重点有（）。
A. 对基层营业网点、要害部位和重点岗位实施监控。
B. 严格执行账户管理、会计核算制度和各项操作规程
C. 防止利率和汇率变化对客户造成的损失。
D. 防止挪用、贪污及洗钱、金融诈骗、逃汇、骗汇等非法活动。
[多项选择]《商业银行内部控制指引》明确，内部控制应当与商业银行的（）相适应，以合理的成本实现内部控制的目标。
A. 经营规模
B. 业务范围
C. 风险特点
D. 管理水平
E. 员工素质
[多项选择]依据《商业银行内部控制指引》，商业银行应当建立授信风险责任制，各个部门、岗位的风险责任：（）。
A. 调查人员应当承担调查失误和评估失准的责任；
B. 审查和审批人员应当承担审查、审批失误的责任，并对本人签署的意见负责；
C. 贷后管理人员应当承担检查失误、清收不力的责任；
D. 放款操作人员应当对操作性风险负责；
E. 高级管理层应当对重大贷款损失承担相应的责任
[多项选择]依据《商业银行内部控制指引》，商业银行应当对同一客户的（）等各类表内外授信实行一揽子管理，确定总体授信额度。
A. 贷款、贸易融资、票据承兑和贴现
B. 透支、保理、担保
C. 贷款承诺
D. 开立信用证
[单项选择]2007年银监会在《商业银行内部控制指引》中明确规定，（）是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
A. 外部环境
B. 内部控制
C. 系统管理
D. 公司治理
[多项选择]依据《商业银行内部控制指引》，审贷委员会审议表决应当遵循（）的原则，全部意见应当记录存档。
A. 集体审议
B. 明确发表意见
C. 多数同意通过
D. 行长最后决策
[填空题]《商业银行内部控制指引》明确，下级机构应当严格执行上级机构的决策，在（）和（）开展工作。
[多项选择]依据《商业银行内部控制指引》，对调查人员的要求（）。
A. 严格按照权限和程序审查业务；
B. 贷时审查应当做到独立审贷，客观公正，充分、准确地揭示业务风险，提出降低风险的对策；
C. 严格按照信贷原则审查对关系人的授信，确保对关系人的授信条件不得优于其他借款人同类授信的条件；
D. 审查人员应当承担审查失误的责任，并对本人签署的意见负责
