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[单项选择]商业银行内部控制评价应当由（）指定的部门组织实施。
A. 董事会
B. 监事会
C. 审核委员会
D. 总经理办公会
[单项选择]商业银行应当指定（）部门作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。
A. 专门
B. 法律与合规
C. 风险管理
D. 审计
[多项选择]商业银行应当建立有效的内部控制（）机制，业务部门、内部审计部门和其他人员发现的内部控制的问题，均应当有畅通的报告渠道和有效的纠正措施。
A. 指导
B. 报告
C. 纠正
D. 反馈
[单项选择]内部控制的（）指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门（或机构）和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
A. 健全性原则
B. 有效性原则
C. 独立性原则
D. 成本效益原则
[单项选择]企业对内部控制缺陷的认定，应当以（）为基础，结合年度内部控制评价，由内部控制评价部门进行综合分析后提出认定意见，按照规定的权限和程序进行审核后予以最终认定。
A. 日常监督和专项监督
B. 突击性监督和专项监督
C. 日常监督和持续监督
D. 突击性监督和专项监督
[判断题]承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门
[多项选择]完善证券公司内部控制应当贯彻（）的原则，确保内部控制有效。
A. 健全
B. 合理
C. 制衡
D. 独立
[单项选择]《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当设立履行（）的专门部门，负责具体制定并实施识别、计量、监测和控制风险的制度、程序和方法，以确保风险管理和经营目标的实现。
A. 管理职能
B. 内部控制职能
C. 事后监督职能
D. 风险管理职能
[多项选择]《商业银行内部控制指引》明确，内部控制应当与商业银行的（）相适应，以合理的成本实现内部控制的目标。
A. 经营规模
B. 业务范围
C. 风险特点
D. 管理水平
E. 员工素质
[多项选择]内部控制原则是企业建立与实施内部控制应当遵循的基本准绳，包括（）
A. 全面性原则
B. 重要性原则
C. 制衡性原则
D. 适应性原则和成本效益原则
[单项选择]内部控制应当包括的要素（）。
A. 外部环境
B. 风险识别与评估
C. 岗位制度
[单项选择]内部控制应当包括以下要素（）。
A. 内部控制环境
B. 内部控制制度
C. 内部控制方案
[多项选择]银行内部控制应当贯彻哪些原则（）。
A. 全面
B. 审慎
C. 有效
D. 独立
E. 合规
[多项选择]商业银行应当建立内部控制监督的报告和信息反馈制度，内部审计部门、内控管理职能部门、业务部门人员应将发现的内部控制缺陷，按照规定报告路线及时报告（）。
A. 董事会
B. 监事会
C. 高级管理层
D. 相关部门
[多项选择]商业银行内部控制应当包括以下要素：（）
A. 内部控制环境；
B. 风险识别与评估；
C. 内部控制措施；
D. 信息交流与反馈；
E. 监督评价与纠正。
[多项选择]商业银行应当指定相关部门履行以下资本管理职责（）。
A. 制定资本总量、结构和质量管理计划
B. 持续监控并定期测算资本充足率水平，开展资本充足率压力测试
C. 组织实施内部资本充足评估程序
D. 建立资本应急补充机制，参与或组织筹集资本
E. 编制或参与编制资本充足率信息披露文件
[多项选择]企业内部控制应当在全面控制的基础上，关注（）和（）。
A. 重要业务事项
B. 各种业务事项
C. 高风险领域
D. 风险状况
[单项选择]审计部门应当促进被审计单位建立健全内部控制制度，完善内部（）制约机制。
A. 监督
B. 监控
C. 督导
D. 监测
[单项选择]内部监督应当与内部控制的建立和实施（）。
A. 相对独立
B. 绝对独立
C. 相互协调
D. 没有关系
