更多"[单选题]依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,商"的相关试题:
[多选题]依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,商业银行总审计师主要工作职责包括:( )
A.对内部审计承担最终责任
B.组织制定并实施内部审计章程.审计工作流程.作业标准.职业道德规范等内部审计制度
C.组织实施中长期审计规划和年度审计计划
D.对内部审计的整体质量负责
[多选题]依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,商业银行总审计师定期报告工作及通报的对象包括:( )
A.董事会
B.审计委员会
C.监事会
D.高级管理层
[单选题]依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,商业银行可设立总审计师___,总审计师由___负责聘任和解聘。( )
A.一名,股东代表大会
B.两名,职工代表大会
C.两名,董事会
D.一名,董事会
[单选题]依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,商业银行可设立总审计师,如下选项中,不属于总审计师主要工作职责的是:( )
A.组织制定并实施内部审计制度
B.组织实施中长期审计规划和年度审计计划
C.开展后续审计,评价整改情况
D.内部审计的整体质量负责
[判断题]拟任城市商业银行总审计师.内审部门负责人的,应当具备本科以上学历,取得国家或国际认可的审计专业技术高级职称(或通过国家或国际认可的会计.审计专业技术资格考试),并从事财务.会计或审计工作4年以上(其中从事金融工作2年以上)。( )
A.正确
B.错误
[单选题]依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,内部审计章程应由( )批准。
A.董事会
B.监事会
C.审计委员会
D.监管机构
[单选题]依据《中国银监会关于印发银行业消费者权益保护工作指引的通知》,以下( )说法是错误的。
A.银行业金融机构应当确保公平处理对同一产品和服务的投诉
B.银行业金融机构应当加强对投诉处理结果的跟踪管理
C.银行业金融机构应当建立消费者权益保护工作应急响应机制
D.银行业金融机构必须委托社会中介机构对其消费者权益保护工作情况进行定期评估,提高工作有效性
[单选题]依据《中国银监会关于印发银行业消费者权益保护工作指引的通知》,以下( )做法是错误的。
A.制定收费项目目录,放在营业网点供消费者查阅
B.合理安排柜面窗口,缩减客户等候时间
C.向客户推荐产品时,为让客户安心,应将代销产品视同自有产品推荐。
D.照顾残疾人等特殊消费者的实际需求,提供便利化服务
[单选题]依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,商业银行应对风险管理的( )和( A )开展内部审计。
A.全面性,有效性
B.健全性,有效性
C.全面性,适当性
D.合规性,全面性
[多选题]依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,关于商业银行内部审计工作流程,下列说法正确的是:( )
A.在实施审计前向审计对象下发审计通知书
B.将审计过程和结论记录于审计工作底稿
C.无须征求审计对象意见应及时完成审计报告
D.将审计报告发送至审计对象
[多选题]依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定, 关于商业银行内部审计的考核,下列说法正确的是:( )
A.董事会应针对内部审计部门建立科学的激励约束机制
B.应对总审计师的履职尽责情况进行考核评价
C.内部审计部门定期对内部审计人员的专业胜任能力进行评价
D.审计委员会应针对内部审计部门建立科学的激励约束机制
[单选题]依据《中国银监会关于印发银行业消费者权益保护工作指引的通知》,银行业消费者是指( )。
A.购买银行业产品的自然人
B.使用银行业产品的自然人
C.接受银行业服务的企业
D.购买或使用银行业产品和接受银行业服务的自然人
[单选题]依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,商业银行应建立( )的内部审计体系。
A.独立垂直
B.独立平行
C.垂直隶属
D.并行隶属
[多选题]依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,内部审计人员应当具备哪些素质?( )
A.履行内部审计职责所需的专业知识.职业技能和实践经验
B.掌握银行业务的最新发展
C.学习和掌握相关法律法规.专业知识.技术方法和审计实务的发展变化
D.保持和提升专业胜任能力
[多选题]依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,商业银行内部审计目标应包括:( )
A.推动国家有关经济金融法律法规和监管规则的有效落实
B.促进商业银行建立并持续完善有效的风险管理.内控合规和公司治理架构
C.督促相关审计对象有效履职,共同实现本银行战略目标
D.对本行董事会.高级管理层进行审计
[多选题]依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,内部审计人员禁止行为主要包括:( )
A.参与有利益关系的审计项目
B.利用职权谋取私利
C.隐瞒审计发现的问题
D.做判断缺少证据支持
E.做误导性陈述
[单选题]依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,下列关于商业银行内部审计组织架构的描述中,错误的是:( )
A.内部审计体系应保持独立
B.商业银行须设立总审计师
C.村镇银行已设立监事会的可不设立审计委员会
D.农村中小金融机构审计委员会的多数成员原则上应为独立董事
[多选题]依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,以下关于商业银行内部审计部门权限的描述中,正确的是( )
A.有权检查各类经营机构的各项业务和管理活动
B.对行内相关人员进行调查
C.直接参与经营管理的决策
D.向董事会.高级管理层和相关部门提出处理和处罚建议
[多选题]依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,关于商业银行内部审计工作流程,下列说法不正确的是:( )
A.选派合格.胜任的审计人员组成审计组
B.必须在实施审计前向审计对象下发审计通知书
C.对审计对象提出异议的审计结论,应及时进行沟通确认,将沟通结果和审计结论报送至审计对象并归档保存
D.内部审计人员应将审计报告发送至审计对象
