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[多项选择]下列选项中，负责组织检查、评价内部控制的健全性和有效性，督促管理层纠正内部控制存在问题的部门是（）。
A. 内部控制的执行部门
B. 内部控制的建设部门
C. 内部控制的监督部门
D. 内部控制的评价部门
[多项选择]《商业银行内部控制评价试行办法》规定，高级管理层除负责制定内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估外，还负责（）。
A. 执行董事会决策
B. 负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施
C. 负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行
D. 培育良好的内部控制文化
[单项选择]下列哪项不是高级管理层负责的内部控制责任（）
A. 制定具体的内部控制政策
B. 对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估
C. 审批全行经营战略和重大政策并加以贯彻执行
D. 建立和完善内部控制组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行
[判断题]公司部门、分支机构和员工不得拥有不受内部控制约束的权利，内部控制存在的问题能够得到及时反馈和纠正，体现了资产公司内部控制的有效性。
[多项选择]《商业银行内部控制评价试行办法》规定，监事会除负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系外、还负责（）。
A. 监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责
B. 要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害商业银行利益的行为并监督执行
C. 制定内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估
D. 负责执行董事会决策
[单项选择]内部控制应当具有高度的（），任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。
A. 独立性
B. 权威性
C. 真实性
D. 适宜性
[单项选择]商业银行的（）应当对各项业务经营状况进行经常性检查，及时发现内部控制存在的问题，并迅速予以纠正。
A. 办公室
B. 业务部门
C. 董事会
D. 监事会
[单项选择]（）负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责。
A. 董事会
B. 监事会
C. 内部审计部门
D. 高级管理层
[单项选择]（）负责保证高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。
A. 董事会
B. 监事会
C. 内部审计部门
D. 高级管理层
[单项选择]负责对商业银行各项业务经营状况进行经常性检查，及时发现内部控制存在问题的是（）
A. 董事会
B. 监事会
C. 业务部门
D. 监督部门
[单项选择]（）负责设计内部控制体系，组织、督促各业务部门、分支机构建立和健全内部控制。
A. 内部控制评价部门
B. 内部审计部门
C. 内部控制的监督、评价
D. 内部控制的建设、执行部门
[判断题]在存在管理人员职责交叉的情况下，要为负责控制的人员提供可以间接向最高管理层报告的渠道。（）
[判断题]纠正性控制与预防性控制相对而言是一种积极的控制，是利用审计线索，纠正已经发现的问题和错误。
[单项选择]内部控制存在较大漏洞和严重问题的情形，可（），在计分时直接扣除该评价环节所有分值。
A. 把评价点定性评级为“较强”
B. 设置为相应评价环节否决点
C. 把该评价环节作缺项处理
D. 按一般问题处理
[单项选择]（）负责组织实施内部审计章程、中长期审计规划和年度工作计划，及时向董事会和高级管理层主要负责人报告审计工作情况，并对内部审计的整体质量负责。
A. 审计委员会
B. 内部审计部门
C. 首席审计官
D. 内部审计人员
[判断题]内控评价各阶段涉及的有关记录、表格、内部控制评价报告、纠正措施及跟踪改进情况均应作为内部控制档案妥善保管。
[单项选择]（）是对内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、监督评价与纠正、信息交流与反馈等体系要素的评价。
A. 内部控制评价
B. 内部过程评价
C. 内部结果评价
D. 内部控制体系
[判断题]纠正性控制是一种相对积极的控制，是使用审计线索，纠正已发现的错误和问题。
[多项选择]分行会计管理部门根据评级结果所反映的情况，针对评级对象会计内部控制体系存在问题，有针对性地提出改进建议，并采取以下措施（）。
A. 分类检查辅导，对评级低的经营机构应加大检查指导力度和频度
B. 客观评估现行制度的科学性、合理性和可操作性，向制度管理人员提出修订、完善相关制度的建议和意见
C. 对评价对象存在问题，应要求其限期整改，同时向其他所辖机构提示相关问题及其可能引发的风险
D. 及时总结、交流和推广专业管理、内部控制的先进经验和做法
