更多"某公司持有有价证券的平均年利率为12％，公司的现金最低持有量为5000"的相关试题:
[单项选择]某公司持有有价证券的平均年利率为5％，公司的现金最低持有量为1500元，现金余额的回归线为8000元。如果公司现有现金20000元，根据现金持有量随机模型，此时应当投资于有价证券的金额是（）元。
A. 0
B. 6500
C. 12000
D. 18500
[单项选择]某上市公司利用随机模型确定最佳现金持有量，已知现金余额下限为200万元，目标现金余额为360万元，则现金余额上限为（）万元。
A. 480
B. 560
C. 960
D. 680
[单项选择]某企业根据现金持有量随机模型进行现金管理，已知现金最低持有量为15万元，现金余额回归线为80万元，如果公司现有现金220万元，此时应当投资于有价证券的金额是（）万元。
A. 65
B. 205
C. 140
D. 95
[单项选择]某公司根据现金持有量的存货模式确定的最佳现金持有量为20000元，有价证券的年利率为10％。在最佳现金持有量下，该公司与现金持有量相关的现金使用总成本为（）元。
A. 10000
B. 2000
C. 20000
D. 4000
[单项选择]某公司根据存货模型确定的最佳现金持有量为100000元，有价证券的年利率为10％。在最佳现金持有量下，该公司与现金持有量相关的现金使用总成本为（）元。
A. 5000
B. 10000
C. 15000
D. 20000
[简答题] 某公司2002年末库存现金余额2000元，银行存款余额5000元，其它货币资金1000元，应收帐款余额15000元，应付帐款余额为6000元，预计2003年第一季度末保留现金余额3000元，预期2003年第一极度发生下列业务： （1）实现销售收入50000元，其中20000元为赊销； （2）实现材料销售1500元，款已收到并存入银行； （3）采购材料30000元，其中10000元为赊购； （4）支付应付帐款5000元； （5）支付水电费用1500元； （6）解缴税款8000元； （7）收回上年应收帐款10000元。 要求：试用收支预算法计算本季度预计现金余绌。
[简答题]某公司为保障日常现金收支的需要，任何时候银行结算户存款和库存现金余额均不能低于2500元，公司有价证券的年利率为10.8%，每次固定转换成本平均为30元，根据历史资料测算出现金余额波动的标准差为600元。计算公司的最优现金返回线。
[多项选择]某公司采用随机模式控制现金的持有量。下列事项中，能够使最优现金返回线上升的有（）。
A. 有价证券的收益率提高
B. 管理人员对风险的偏好程度提高
C. 公司每日的最低现金需要量提高
D. 公司每日现金余额变化的标准差增加
[判断题]电子现金余额维护界面，修改余额上限时该上限值可以小于芯片内的电子现金余额。（）
[单项选择]企业应持有的现金总额通常小于交易动机、预防动机和投机动机所需要的现金余额之和，其原因是（）
A. 现金的存在形式在不断变化
B. 现金与有价证券可以互相转换
C. 现金在不同时点上可以灵活使用
D. 各种动机所需要的现金可以调节使用
[判断题]在随机模型下，当现金余额在最高控制线和最低控制线之间波动时，表明企业现金持有量处于合理区域，无须调整。
[单项选择]公司账户上的现金余额和银行记录的该公司的现金余额之差称之为：（）。
A. 商业折扣
B. 浮游量
C. 现金折扣
D. 季节性显示
[单项选择]某公司将30万元投资于某项目，预计年利率为6%，5年后的终值为（）万元。
A. 35
B. 40
C. 40.05
D. 40.15
[单项选择]某公司向银行借款100万元，年利率为8％，银行要求保留12％的补偿性余额，则该借款的实际年利率为（）。
A. 6.6％
B. 7.14％
C. 9.09％
D. 11.04％
[简答题]
某公司目前的资金结构为：长期债券600万元，年利率为8%；银行借款400万元，年利率为5%；优先股200万元，年股利率为9%；普通股1000万元，年股利率为10%，年增长率为2%。该公司现需筹资500万元，有以下两个方案可供选择：
方案一：银行借款500万元，年利率为6%，此时普通股年股利率增加到12%，股利年增长率为3%。
方案二：发行优先股400万元，该股的年股利率为10%；另外向银行借款100万元，该借款的年利率为5.5%。若公司所得税税率为33%，不考虑筹资费用。试选择最佳筹资方案。
[简答题]资料：某公司2004年1月1日在证券市场购进C公司当日发行面值400000元，年利率12％，实际支付价款418000元的3年期债券作为长期投资。每年计息两次（1月1日和7月1日），债券溢价采用直线法摊销。债券到期收回本息。要求：根据上述资料编制以下会计分录：（1）购入债券；（2）2004年7月1日计提应计利息、摊销溢价并确认投资收益；（3）债券到期收回本息
