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[判断题]涉税信息尽职调查范围包括新开账户涉税信息尽职调查和存量账户涉税信息尽职调查。新开账户是指2017年7月1日以后在我行开立的，由个人或者机构持有的金融账户。账户持有人在2017年6月30日（含）前已撤销其在我行的全部账户，但在2017年7月1日（含）后在我行重新开立的金融账户，属于新开账户。
A.正确
B.错误
[多选题]非居民金融账户涉税信息尽职调查涉及存量账户尽职调查流程
A.获取存量个人、机构账户声明文件
B.声明文件的审核
C.识别与后续处理
D.录入及资料保管
[多选题]非居民金融账户涉税信息尽职调查涉及新开账户尽职调查流程
A.获取声明文件
B.声明文件的审核
C.个人或机构客户新开账户时，出现下列情形不得为客户开立账户
D.录入及资料保管
[判断题]外币账户无需开展非居民涉税信息尽职调查。（）
A.正确
B.错误
[单选题]下列关于非居民涉税信息尽职调查说法正确的是（）
A.客户填写声明文件必须填写纳税人识别号
B.账户持有人同时构成中国税收居民和其他国家（地区）税收居民的，也视为非居民
C.客户可以不签署纸质声明文件，用口头声明代替
D.客户在其他金融机构已填写声明文件，在我行可不再填写
[多选题]以下哪些账户无需开展非居民涉税信息尽职调查（）
A.法院为判决或裁定开立的账户
B.政府机构、军队武警、金融机构、事业单位、上市公司及其关联机构开立的账户
C.持军人（武装警察）身份证件的军人（武装警察）开立的账户
D.居民委员会、村民委员会、社区委员会、社会团体开立的账户
[多选题]代理开立个人账户，针对涉税信息尽职调查说法正确的是（）
A.个人代理他人开立账户，且需要开展涉税信息尽职调查的，应填写我行的《个人授权委托书》，书面授权后可由代理人签署账户持有人声明文件
B.未成年人申请开户，且需要开展涉税信息尽职调查的，应由监护人为其填写声明文件
C.非居民涉税信息尽职调查，不允许代理人办理
D.批量开户，客户本人无需填写声明文
[单选题]《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》自（ ）起实施。
A.2017年6月30日
B.2017年7月1日
C.2017年12月31日
D.2018年1月1日
[多选题]根据《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》，哪些账户需要开展非居民涉税信息尽职调查（）
A.活期和定期存款账户
B.注册验资账户
C.保证金账户
D.带有预存功能的信用卡账户
[多选题]《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中下列说法正确的是:
A.金融账户是指账户持有人因办理下列业务而开立的人民币账户或外币账户：活期存款；定期存款；带有预存功能的信用卡业务；保证金业务；自营理财业务；账户贵金属业务；国债业务；金融衍生品业务；其他由银行发起、设立或管理的金融资产业务；监管规定的其他业务。
B.非居民，是指中国税收居民以外的个人和机构（包括企业和其他组织），但不包括政府机构、国际组织、中央银行、金融机构或者在证券市场上市交易的公司及其关联机构。
C.中国税收居民是指在中国境内有住所或者无住所而在境内居住满一年的个人，以及依法在中国境内成立或者依照外国（地区）法律成立但实际管理机构在中国境内的企业和其他组织。
D.以上说法都不对
[判断题]客户接受非居民涉税信息尽职调查，签署声明文件，必须将声明文件中所有信息填写完整。（）
A.正确
B.错误
[单选题]《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中规定，金融机构应当建立账户持有人信息变化监控机制，包括要求账户持有人在本办法规定的相关信息变化之日起（ ）告知金融机构。
A.三十日内
B.九十日内
C.在本年度12月31日前
D.在次年12月31日前
[判断题]客户接受非居民涉税信息尽职调查，填写声明文件时，英文地址可用拼音填写。（）
A.正确
B.错误
[判断题]客户不配合非居民涉税信息尽职调查，不配合填写声明文件，或声明文件存在不合理信息，客户不提供有效声明文件或合理解释，不得开立账户。（）
A.正确
B.错误
[单选题]（）不定期对银行非居民金融账户涉税信息尽职调查管理制度建设、工作开展、相关资料保存、信息报送等情况开展现场检查或非现场检查。
A.中国银行保险监督管理委员会
B.国家税务总局
C.中国证券监督管理委员会
D.中国人民银行
[多选题]《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中所称的金融机构包括( )。
A.存款机构
B.托管机构
C.投资机构
D.特定的保险机构及其分支机构
E.中国人民银行
[单选题]开展非居民涉税信息尽职调查收集的资料，保存期限为自报送期末起至少（）年。
A.10
B.15
C.3
D.5
[判断题]账户持有人应配合银行的非居民涉税信息尽职调查工作，自证其税收居民身份。（）
A.正确
B.错误
[多选题]《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中规定,( )不属于消极非金融机构。
A.上市公司及其关联机构
B.政府机构或者履行公共服务职能的机构
C.成立时间超二十四个月但尚未开展业务的企业
D.正处于资产清算或者重组过程中的企业
E.非营利组织
