更多"[判断题]账户持有人应配合银行的非居民涉税信息尽职调查工作，自证其税收"的相关试题:
[判断题]《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》中，联名账户持有人应分别签署声明文件。
A.正确
B.错误
[单选题]账户持有人涉税信息发生变更的，应当在涉税信息发生变更之日起（）日内告知银行。
A.15
B.30
C.45
D.60
[判断题]涉税信息尽职调查范围包括新开账户涉税信息尽职调查和存量账户涉税信息尽职调查。新开账户是指2017年7月1日以后在我行开立的，由个人或者机构持有的金融账户。账户持有人在2017年6月30日（含）前已撤销其在我行的全部账户，但在2017年7月1日（含）后在我行重新开立的金融账户，属于新开账户。
A.正确
B.错误
[判断题]对已完成涉税信息尽职调查的账户持有人再次申请开立金融账户，且其涉税信息未发生变更的，银行可不重复开展尽职调查。
A.正确
B.错误
[多选题]根据《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》，哪些账户需要开展非居民涉税信息尽职调查（）
A.活期和定期存款账户
B.注册验资账户
C.保证金账户
D.带有预存功能的信用卡账户
[多选题]代理开立个人账户，针对涉税信息尽职调查说法正确的是（）
A.个人代理他人开立账户，且需要开展涉税信息尽职调查的，应填写我行的《个人授权委托书》，书面授权后可由代理人签署账户持有人声明文件
B.未成年人申请开户，且需要开展涉税信息尽职调查的，应由监护人为其填写声明文件
C.非居民涉税信息尽职调查，不允许代理人办理
D.批量开户，客户本人无需填写声明文
[判断题]根据《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》，信用卡账户应在激活前获取客户声明文件，客户不配合的，不得为其激活。（）
A.正确
B.错误
[单选题]（）不定期对银行非居民金融账户涉税信息尽职调查管理制度建设、工作开展、相关资料保存、信息报送等情况开展现场检查或非现场检查。
A.中国银行保险监督管理委员会
B.国家税务总局
C.中国证券监督管理委员会
D.中国人民银行
[多选题]根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的要求，以下单位开户无需开展涉税信息尽职调查的是（ ）。
A.政府机构、国际组织
B.金融机构或者在证券市场上市交易的公司及其关联机构
C.事业单位、军队、武警部队
D.居民委员会、村民委员会、社区委员会、社会团体
[多选题]非居民金融账户涉税信息尽职调查涉及存量账户尽职调查流程
A.获取存量个人、机构账户声明文件
B.声明文件的审核
C.识别与后续处理
D.录入及资料保管
[多选题]非居民金融账户涉税信息尽职调查涉及新开账户尽职调查流程
A.获取声明文件
B.声明文件的审核
C.个人或机构客户新开账户时，出现下列情形不得为客户开立账户
D.录入及资料保管
[单选题]《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中规定，金融机构应当建立账户持有人信息变化监控机制，包括要求账户持有人在本办法规定的相关信息变化之日起（ ）告知金融机构。
A.三十日内
B.九十日内
C.在本年度12月31日前
D.在次年12月31日前
[判断题]外币账户无需开展非居民涉税信息尽职调查。（）
A.正确
B.错误
[多选题]以下哪些账户无需开展非居民涉税信息尽职调查（）
A.法院为判决或裁定开立的账户
B.政府机构、军队武警、金融机构、事业单位、上市公司及其关联机构开立的账户
C.持军人（武装警察）身份证件的军人（武装警察）开立的账户
D.居民委员会、村民委员会、社区委员会、社会团体开立的账户
[单选题]《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中规定，金融机构知道或者应当知道新开机构账户情况发生变化导致原有声明文件信息不准确或者不可靠的，应当要求机构授权人提供有效声明文件。机构授权人自被要求提供之日起（ ）未能提供声明文件的，金融机构应当将其账户视为非居民账户管理。
A.三十日内
B.九十日内
C.在本年度12月31日前
D.在次年12月31日前
[单选题]根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》，存量个人低净值账户指的是截止2017年6月30日账户加总余额不超过（ ）。
A.人民币100万元
B.美元100万元
C.人民币300万元
D.美元300万元
[判断题]客户不配合非居民涉税信息尽职调查，不配合填写声明文件，或声明文件存在不合理信息，客户不提供有效声明文件或合理解释，不得开立账户。（）
A.正确
B.错误
