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[单项选择]以下关于自营业务风险的监控说法错误的是( )。
A. 自营股票规模不得超过净资本的100%
B. 证券自营业务规模不得超过净资本的200%
C. 持有一种非债券类证券的成本不得超过净资本的30%
D. 持有一种证券的市值与该类证券总市值的比例不得超过10%
E. 对于违反规定比例的，在整改完成前应当将超过比例部分按投资成本的 100%计算风险准备
[单项选择]证券公司自营业务同经纪业务相比，决策自主性是其业务特点之一，下列关于自营业务决策自主性的说法中，正确的是( )。
A. 自营业务的交易收益具有自主性
B. 自营业务的交易风险具有自主性
C. 自营业务交易的税费具有自主性
D. 自营业务具有选择交易价格的自主性
[单项选择]下列关于内部控制测评表述正确的是：
A. 符合性测试可以直接查证由某项内控程序所产生的数据的真实性和正确性
B. 符合性测试的目的是评价被审计单位内部控制的设计和执行情况
C. 不论被审计单位规模大小，都应对其内部控制进行充分了解
D. 符合性测试的方法有实地观察法、核对询问法和函证法等
[单项选择]下列有关内部控制的表述中，错误的是：
A. 内部控制的设置和运行受制于成本效益原则
B. 内部控制可以绝对保证会计信息的真实可靠
C. 内部控制为实行制度基础审计提供了必要的条件
D. 内部控制一般仅针对常规业务活动设置
[多项选择]下列关于自营业务含义的说法中，正确的有( )。
A. 证券公司均能从事证券自营业务
B. 自营业务以营利为目的、为自己买卖证券、通过买卖价差获利
C. 在从事自营业务时，证券公司只可使用自有资金
D. 自营买卖必须在以自己名义开设的证券账户中进行
[单项选择]以下关于证券公司自营业务的特点，说法错误的是( )。
A. 交易行为的自主性
B. 交易的风险性
C. 利润的可观性
D. 收益的不稳定性
[单项选择]关于证券自营业务，下列说法正确的是( )。
A. 只要是依法设立的证券公司都可以从事自营业务
B. 证券公司只能使用自有资金从事自营业务
C. 证券公司自营业务只能买卖上市证券
D. 证券自营业务是经中国证监会批准经营证券自营业务的证券公司用自有资金或依法筹集的资金，用自己名义开设的证券账户买卖有价证券，以取得盈利的经营行为
[单项选择]下列关于证券自营业务的认识不正确的是( )。
A. 证券公司以自有资金或者依法筹集的资金买卖证券
B. 不以盈利为目的
C. 有利于活跃证券市场、维护交易的连续性
D. 容易存在操纵市场和内幕交易等不正当行为
[单项选择]基金销售机构应建立有效内部控制制度，内容至少应包括内部环境控制、业务流程控制、会计系统内部控制、( )和监察稽核控制等。
A. 岗位职责控制
B. 信息技术内部控制
C. 业务控制
D. 费用交出内部控制
[单项选择]下述关于证券自营业务的说法中，错误的是( )。
A. 自营业务是证券公司利用自己账户代他人买卖证券，通过买卖价差获利的经营行为
B. 在从事自营业务时，证券公司必须首先拥有资金或证券
C. 作为自营业务买卖的对象，有上市证券
D. 作为自营业务买卖的对象，有非上市证券
[单项选择]下列关于证券自营业务的说法中，正确的是( )。
A. 证券自营业务是证券公司一种以盈利为目的，为客户买卖证券，以此获得交易佣金的经营行为
B. 证券公司自营业务只能买卖证券交易所上市的证券
C. 证券公司从事自营业务时，只能使用自有资金或依法筹集可用于自营的资金
D. 证券公司从事自营业务时，为分摊仓位，可以借用他人账户进行自营业务
[单项选择]根据证券公司内部控制的基本要求，证券公司自营业务内部控制中重点防范的风险不包括( )。
A. 操纵市场
B. 信用交易
C. 账外经营
D. 决策失误
[单项选择]下列有关内部控制测评的表述中，错误的是（）
A. 审计人员可以根据内部控制测评结果，向被审计单位提出健全内部控制的建议
B. 内部控制测评可以代替实质性测试，从而减少审计工作量，节约审计成本
C. 审计人员通过实施内部控制测评，对被审计单位的控制风险水平进行评估
D. 审计人员可以根据内部控制测评结果，确定被审计单位会计信息的可靠性水平
[单项选择]以下关于基金管理公司内部风险控制制度的表述中，不正确的是( )。
A. 严格按照法律法规和基金合同规定的投资比例进行投资
B. 基金管理公司管理的基金资产与基金管理公司的自有资产必须相互独立
C. 每个基金经理作出的交易指令必须独立下达于其对应的专门交易员，各交易员应分别独立
D. 每笔交易都必须有书面记录并加盖时间章
