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[判断题]内部控制措施是农村合作金融机构以内部控制为主的控制方法、程序、手段和风险控制技术的总称，它是内部控制系统具体实施内部控制的过程，是内部控制系统的核心和神经中枢。
A.正确
B.错误
[判断题]金融机构除了按照反洗钱主管部门的要求完善风险控制措施外，还应根据本金融机构客户特点、业务运作情况、观察到的市场风险变化情况、通过媒体等公开渠道获悉的金融违法犯罪活动变化情况，及时调整本金融机构可疑交易监测的工作重点，完善可疑资金监测指标体系。
A.正确
B.错误
[多选题]山西省农村信用社内部控制应当包括以下要素（ ）。
A. 内部控制环境
B. 风险识别与评估
C. 内部控制措施
D. 信息交流与反馈
E. 监督评价与纠正
[多选题]全面内部控制审计，是针对企业所有业务活动的内部控
制，包括( )内部监督等要素所进行的全面审计。
A.内部环境
B.风险评估
C.控制活动
D.信息与沟通
[多选题]金融机构可对低风险客户采取简化的客户尽职调查及其他风险控制措施，可酌情采取的措施包括但不限于以下（ ）。
A.进一步调查客户及其实际控制人、实际受益人情况。
B.在建立业务关系后再核实客户实际受益人或实际控制人的身份。
C.在合理的交易规模内，适当降低采用持续的客户身份识别措施的频率或强度。
D.适当延长客户身份资料的更新周期。
[单选题]（ ）反映法人金融机构所采取的控制措施对管理和缓释固有风险的有效程度，进而对尚未得到有效管理和缓释的剩余风险进行评估。
A.运营风险评估
B.固有风险评估
C.控制措施有效性评估
D.剩余风险评估
[多选题](多选.）《内部控制——整体框架》中提出的构成内部控制的要素包括（ ）。
A.控制环境
B.风险评估
C.控制活动
D.信息与沟通
E.内部监督
[单选题]法人金融机构应当合理划分固有风险、控制措施有效性以及剩余风险的等级。风险等级原则上应分为（ ）或更高。
A.二级
B.三级
C.四级
D.五级
[单选题]（ ）反映在不考虑控制措施的情况下，法人金融机构被利用于洗钱和恐怖融资的可能性。
A.运营风险评估
B.固有风险评估
C.控制措施有效性评估
D.剩余风险评估
[判断题]法人金融机构应当合理划分固有风险、控制措施有效性以及剩余风险的等级。规模越小、结构越简单的机构，其设定的风险等级应当越详细。
A.正确
B.错误
[多选题]金融机构应对高风险客户采取强化的客户尽职调查及其他风险控制措施，有效预防风险。可酌情采取的措施包括但不限于以下（ ）。
A.适度提高客户及其实际控制人、实际受益人信息的收集或更新频率。
B.适当延长客户身份资料的更新周期。
C.合理限制客户通过非面对面方式办理业务的金额、次数和业务类型。
D.适度提高交易监测的频率及强度
[多选题]金融机构在报送可疑交易报告后，对可疑交易报告所涉（ ）及时采取适当的后续控制措施，充分减轻本机构被洗钱、恐怖融资及其他违法犯罪活动利用的风险。
A.客户
B.账户（或资金）
C.金融业务
D.交易对手账户
[判断题]银企对账是农村合作金融机构实施有效“发现性控制”的重要措施，也是加强内部控制、防范经济案件发生的重要手段。
A.正确
B.错误
[多选题]下列关于内部控制的表述中，正确的有：（ ）
A、风险评估是内部控制的要素之一
B、内部控制可能因经营环境的改变而失效
C、内部控制测评不能代替实质性测试
D、内部控制按照其功能不同可分为预防式控制和察觉式控制
E、任何审计项目都必须进行内部控制测评
A.A
B.B
C.C
D.D
E.E
F.F
[多选题]全面内部控制审计，是针对企业所有业务活动的内部控制，包括内部环境、( )等要素所进行的全面审计。
A.风险评估
B.控制活动
C.信息与沟通
D.内部监督
[多选题]内部控制的基本要素包括( )。
A.内部环境
B.风险应对
C.控制措施
D.信息与沟通
E.监督检查
