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[单项选择]私募基金管理人的（）应当独立地履行对内部控制监督、检查、评价、报告和建议的职能，对因失职读职导致内部控制失效造成重大损失的，应承担相关责任。
A. 负责投资运作的高级管理人员
B. 董事会
C. 负责合规风控的高级管理人员
D. 总经理
[多项选择]银行内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向（）报告的渠道。
A. 股东大会
B. 董事会
C. 监事会
D. 高级管理层
[单项选择]根据《商业银行内部控制指引》，商业银行（）履行内部控制的监督职能。
A. 董事会
B. 内控管理职能部门
C. 内部审计部门
D. 风险管理部门
[多项选择]为确保内部控制有效，证券公司内部控制应当贯彻（）原则。
A. 健全
B. 合理
C. 制衡
D. 独立
[单项选择]保险公司（）对内部控制履行事后检查监督职能。
A. 业务部门
B. 内部审计部门
C. 监事会
D. 董事会
[单项选择]内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一，这属于证券公司内部控制的（）原则。
A. 健全性
B. 合理性
C. 制衡性
D. 独立性
[判断题]审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关宜等。
[多项选择]《证券公司内部控制指引》规定，证券公司主要业务部门之间应当建立健全隔离墙制度，以下说法正确的是（）
A. 经纪、自营、受托投资管理、投资银行、研究咨询等业务相对独立
B. 电脑部门、财务部门、监督检查部门与业务部门的人员不得相互兼任
C. 资金清算人员不得由电脑部门人员兼任
D. 资金清算人员不得由交易部门人员兼任
[多项选择]2003年l2月15日，中国证监会发布了《证券公司内部控制指引》，要求证券公司应重点防范的风险包括（）。
A. 法律风险
B. 财务风险
C. 道德风险
D. 职业风险
[单项选择]《证券公司内部控制指引》，发布的时间是（）。
A. 2003年12月15日
B. 2002年12月26日
C. 2002年11月26日
D. 2003年11月26日
[判断题]信息与沟通贯穿于内部控制体系的内部环境、风险评估、控制活动、内部监督全过程。
[判断题]金融机构内部控制主要是由内部控制的监督、评价部门负责。
[判断题]会计监督职能也被称为控制职能，即实施过程控制，包括事前、事中和事后的监督。
[单项选择]履行内部控制组织、协调、监督及责任追究职能的部门是合规管理的（）。
A. 第一道防线
B. 第二道防线
C. 第三道防线
D. 第四道防线
[单项选择]（）对股东大会负责，从事银行内部的尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。
A. 董事会
B. 监事会
C. 高级管理层
D. 股东大会
[判断题]企业应当结合内部监督情况，定期对内部控制有效性进行自我评价，出具内部控制自我评估报告。（）
[判断题]独立的内部审计也是内部控制持续监督的一个要组成部分，是对内部控制制度的充分性以及是否得到了遵循所进行的日常评估。（）
