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[多项选择]（）对商业银行内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担责任。
A. 股东大会
B. 董事会
C. 监事会
D. 高级管理层
[多项选择]商业银行应当对内部控制的有效性负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担责任的是（）
A. 董事会
B. 监事会
C. 高级管理层
D. 监督、评价部门
[多项选择]根据《商业银行内部控制指引》，（）应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任。
A. 董事会
B. 监事会
C. 高级管理层
D. 内部审计部门
[多项选择]下列选项中，负责组织检查、评价内部控制的健全性和有效性，督促管理层纠正内部控制存在问题的部门是（）。
A. 内部控制的执行部门
B. 内部控制的建设部门
C. 内部控制的监督部门
D. 内部控制的评价部门
[判断题]测试内部控制有效性是审计必经程序，未经内部控制有效性测试不得进行实质性审查。
[单项选择]对内部控制有效性和内部控制目标的关系下面论述正确的是（）。
A. 尽管内部控制带来的收益不能弥补其所耗费的成本，但应继续坚持
B. 内控目标最终实现情况和程度不能作为判断内部控制有效性的唯一依据
C. 内部控制的有效性能为内部控制目标的实现提供绝对保证
D. 内部控制本身固有的局限性不会影响内部控制目标的实现
[判断题]评价内部控制运行的有效性，就是考察其是否执行其有效的内部控制设计。
[单项选择]（）负责保证高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。
A. 董事会
B. 监事会
C. 内部审计部门
D. 高级管理层
[判断题]商业银行内部审计部门负责评估内部评级体系的适用性和有效性，测试内部评级结果的可靠性（）。
[多项选择]商业银行资金交易的（）应当对资金交易出现的重大损失承担相应的责任。
A. 前台资金交易员
B. 中台监控人员
C. 后台结算人员
D. 高级管理层
[判断题]由于银行业的快速变化，商业银行应对内部控制进行持续监控，以评估并及时改进其内部控制制度，这种监控可以是日常监控，也可以是独立评估。（）
[单项选择]私募基金管理人应对内部控制制度的执行情况进行（）的检查、监督及评价，排查内部控制制度是否存在缺陷及实施中是否存在问题，并及时予以改进，确保内部控制制度的有效执行。
A. 集中和非集中
B. 局部业务和整体业务
C. 定期和不定期
D. 现场和非现场
[判断题]企业应当结合内部监督情况，定期对内部控制有效性进行自我评价，出具内部控制自我评估报告。（）
[单项选择]金融机构应对内部控制负有责任的人员是（）。
A. 高级管理人员
B. 中级管理人员
C. 一般员工
D. 管理层级一般员工
[单项选择]（）有责任制定适当的内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。
A. 股东（社员）大会
B. 董（理）事会
C. 高级管理层
D. 风险管理部门
[判断题]审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关宜等。
[判断题]内部控制评价应遵循全面性、统一性、独立性、有效性、重要性和及时性六个原则。（）
[单项选择]对内部控制有效性理解正确的是（）。
A. 内部控制的有效性是指内部控制设计的有效性
B. 内部控制的有效性是指内部控制运行的有效性
C. 内部控制的有效性是指内部控制设计和运行的有效性
D. 内部控制的有效性能为内部控制目标的实现提供绝对保证
[多项选择]判断内部控制设计有效性的根本标准包括（）
A. 对财务报告目标而言，是否能够防止或发现并纠正财务重大错报
B. 对于合规目标而言，是否能够合理保证遵循适用的法律法规
C. 对于资产安全目标而言，是否能够合理保证资产的安全、完整，防止资产流失
D. 是否能够合理保证董事会和经理层及时了解内控目标的合理性和实现程度、从而调整目标和改进控制措施
