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发布时间:2023-11-29 01:32:52

[多项选择]某股份有限公司拟在主板首次公开发行股票并上市。根据证券法律制度的规定,下列各项中,构成首次发行股票并上市的法定障碍的有()。
A. 该公司36个月前未经法定机关核准,擅自公开发行过证券,目前已消除
B. 该公司最近36个月内违反工商及其他法律、行政法规,受到行政处罚,且情节严重
C. 该公司最近36个月内曾向中国证监会提出发行申请,但报送的发行申请文件有虚假记载
D. 该公司最近36个月内曾向中国证监会提出发行申请,存在伪造高级管理人员签字的情况

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[单项选择]2015年2月,某股份有限公司拟在主板上市,首次公开发行股票。根据证券法律制度的规定,下列各项中,符合公司首次公开发行股票条件的是()。
A. 该公司的主要资产存在重大权属纠纷
B. 2007年1月至今,该公司的实际控制人为甲公司
C. 该公司控股股东和受控股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份存在重大权属纠纷
D. 该公司最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益
[多项选择]某股份有限公司经批准公开发行股票并已上市,依据我国《公司法》第143条的规定,该公司在下列哪些情况下可以回购本*公司的股票?()
A. 增加本*公司注册资本
B. 减少本*公司注册资本
C. 与持有本*公司股票的其他公司合并
D. 用于奖励本*公司优秀员工
[单项选择]某股份有限公司发行股票4000万股,缴款结束日为10月30日,当年预计税后净利润为6400万元,公司发行新股前的总股本为12000万股,用全面摊薄法计算的每股净收益为()元。
A. 0.50
B. 0.45
C. 0.30
D. 0.40
[单项选择]某股份有限公司发行股票4000万股,交款结束日为9月30日,当年预计税后净利润为6400万元,公司发行新股前的总股本为12000万股,用全面摊薄法计算的每股净收益为()元。
A. 0.50
B. 0.45
C. 0.40
D. 0.30
[单项选择]某股份有限公司申请公开发行股票,拟发行15 000万股,每股面值3元,则其向社会公众发行的部分不得低于( )万元。
A. 4 500
B. 6 750
C. 11 250
D. 12 500
[单项选择]某股份有限公司在发行股票之前,针对股票发行的事项向某律师进行咨询,律师给出的以下解答中哪一项不符合我国公司法的规定
A. 股票发行价格可以按照票面价格
B. 股票发行价格可以超过票面价格
C. 以超过票面金额发行股票所得的溢价款列入公司资本公积金
D. 以超过票面金额为股票发行价格的,须经国务院证券管理部门批准
[多项选择]浙江嘉诺铜业股份有限公司计划2015年5月在主板首次公开发行股票并上市。根据证券法律制度的规定,下列各项中,符合公司在主板和中小板首次公开发行股票并上市条件的有()。
A. 最近一期期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例为15%
B. 公司发行股票前股本总额为人民币4500万元
C. 公司最近一个会计年度的净利润主要来源于履行与控股股东订立的技术服务合同
D. 公司最近3个会计年度营业收入累计为人民币5亿元
[单项选择] 以下文件中,需要在申请首次公开发行股票并在创业板上市时申报,而在申请首次公开发行股票并在主板上市时不予申报的有()。 Ⅰ招股说明书摘要(申报稿) Ⅱ发行人的历次验资报告 Ⅲ发行人关于募集资金运用的总体安排说明 Ⅳ发行人控股股东、实际控制人对招股说明书出具的确认意见 Ⅴ发行人或主要股东的营业执照或有关身份证明文件
A. Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅳ、Ⅴ
E. Ⅲ、Ⅴ
[单项选择]根据证券法律制度规定,股份有限公司首次申请公开发行股票并上市,那么其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币( );或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币( )。
A. 5000万元 2亿元
B. 3000万元 5亿元
C. 5000万元 3亿元
D. 3亿元 3000万元
[单项选择]下列不属于申请首次公开发行股票并在主板上市必备文件的是()。
A. 发行保荐书及发行保荐工作报告
B. 招股说明书及招股说明书摘要
C. 经注册会计师核验的非经常性损益明细表
D. 发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见
E. 发行人的历次验资报告
[单项选择]根据《证券法律制度》规定,股份有限公司首次申请公开发行股票并上市的,其最近3个会计年度净利润应均为正数且累计超过人民币( )。
A. 3000万元
B. 1500万元
C. 5000万元
D. 2500万元
[单项选择]关于首次公开发行股票并在主板上市公司招股说明书的预先披露,下列表述不正确的是()。
A. 发行人全体董事、监事和高级管理人员应当保证预先披露的招股说明书(申报稿)的内容真实、准确、完整
B. 预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件,不能含有价格信息,发行人不得据此发行股票
C. 发行人将招股说明书(申报稿)在中国证监会网站预先披露前,可以在其企业网站进行预披露
D. 申请文件受理后、发行审核委员会审核前,发行人应将招股说明书(申报稿)在中国证监会网站预先披露
[单项选择] 下列公司拟于2014年上半年申请首次公开发行股票并在创业板上市,根据《首次公开发行并在创业板上市管理办法》,构成发行障碍的情形有()。 Ⅰ甲公司,2011年至2013年扣除非经常性损益前净利润分别为300万元、540万元、480万元,扣除非经营性损益后净利润分别为260万元、510万元、500万元;2013年度公司营业收入为4800万元 Ⅱ乙公司,2011年度从事原料药生产,2012年度和2013年度从事制剂生产 Ⅲ丙公司,2011年至2013年扣除非经营性损益前净利润分别为1500万元、-210万元、1300万元,扣除非经营性损益后净利润分别为1400万元、-300万元、1200万元;2013年度公司营业收入5000万元 Ⅳ丁公司,2010年设立为有限责任公司,2012年6月按原账面净资产折股整体变更为股份有限公司,2013年末净资产为2500万元,其中未分配利润为100万元 Ⅴ戊公司,其一名监事2012年度受到证券交易所的公开谴责
A. Ⅰ
B. Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅳ、Ⅴ
D. Ⅰ、Ⅴ
E. Ⅲ、Ⅴ
[单项选择] 在主板首次公开发行股票的发行人应在招股说明书中披露本次发行的基本情况,其中主要包括()等。 Ⅰ法定代表人 Ⅱ标明计算基础和口径的市盈率 Ⅲ标明计量基础和口径的市净率 Ⅳ每股发行价 Ⅴ发行费用概算 Ⅵ预计募集资金总额和净额
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ
C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ
[单项选择]根据证券法律制度的规定,股份有限公司在创业板首次公开发行股票,最近一期期末净资产不少于()万元,且不存在未弥补亏损。
A. 2000
B. 3000
C. 5000
D. 6000
[多项选择]首次公开发行上市方式退出时机的选择主要要考虑()
A. 投资企业的盈利
B. 行业生命周期
C. 资本.市场行情
D. 创业投资公司的声誉
[单项选择]根据证券法律制度的规定,上市公司公开发行股票所募集的资金,必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途,必须经( )作出决议。
A. 上市公司股东大会
B. 上市公司董事会
C. 上市公司监事会
D. 中国证监会

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