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[多选题]下列关于内部控制的主要原则说法错误的是( )
A.商业银行的内部控制覆盖商业银行所有的部门和岗位
B.内部控制的监督部门不可以直接向董事会、监事会和高经管理层报告
C.任何人不得拥有不受内部控制约束的权力
D.内部控制的监督部门隶属于内部控制的建设、执行部门
E.商业银行内部控制均应体现“内控优先”的要求
[多选题]下列关于内部控制的主要原则说法错的是( )
A.商业银行的内部控制覆盖商业银行所有的部门和岗位
B.内部控制的监督部门不可以直接向董事会、监事会和高经管理层报告
C.任何人不得拥有不受内部控制约束的权力
D.内部控制的监督部门隶属于内部控制的建设、执行部门
E.商业银行内部控制均应体现“内控优先”的要求
[单选题]下列关于内部控制审计说法中，错误的是（ ）。
A.内部控制审计应当在对内部控制全面评价的基础上，关注重要业务单位、重大业务事项和高风险领域的内部控制
B.内部控制审计应当真实、客观地揭示经营管理的风险状况，如实反映内部控制设计和运行的情况
C.内部控制审计按其范围划分，分为全面内部控制审计和专项内部控制审计
D.内部控制审计是指内部审计机构对组织内部控制设计的有效性进行的审查和评价活动
[多选题]下列关于内部账开户,说法错误的是:( )
A. 本机构只能为本机构手工开立内部账户
B.上级机构可以为下级机构手工开立内部账户
C. 可以批量开立内部账户
D.下级机构允许为上级机构开立内部账户
[单选题]关于内部会计控制原则,下列表述中错误的是()
A.内部会计控制应涵盖企业内部涉及会计工作业务的所有人员
B.内部会计控制仅涵盖企业内部财会部门的所有工作岗位和人员
C.针对业务处理过程的关键点落实决策,执行、监督、反馈等各个环节
D.企业内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置、职责权限应合理划分
[单选题]以下关于生产控制大区内部安全防护要求的说法错误的是（）。
A.生产控制大区内部允许E-mail服务，但禁止通用Web服务
B.非控制区内部业务系统允许采用B/S结构，但仅限于业务系统内部使用
C.生产控制大区重要业务(如SCADA/AGC，电力市场交易等)的远程通信必须采用加密认证机制
D.生产控制大区应该统一部署恶意代码防护系统，采取防范恶意代码措施
[单选题]下列关于内部控制的说法。不正确的是()。
A.对于可以由第三方托管的客户资产,应交由第三方托管
B.商业银行内部可以根据人力、物力决定是否建立各自独立的监督和审核部门
C.应当将银行资产与客户资产分开管理
D.商业银行接受客户委托进行的个人理财业务应与客户签订合同,确保获得客户的充分授权
[多选题]关于该建筑内部装修材料,说法错误的是( )。
A.疏散走道吊顶的装修材料符合规范要求
B.地面的装修材料符合规范要求
C.疏散走道墙面的装修材料不符合规范要求
D.包间内墙面的装修材料符合规范要求
E.包房吊顶的装修材料不符合规范要求
[单选题]以下关于用人单位内部劳动规则的说法错误的是( ) 。
A.以下式文件的形式公布
B.用人单位可刁<考虑职工的意见
C.内容不合法的不具有法律效力
D.其制定程序是先职工参与后正式公布
[单选题] 以下关于内部账户的清理,说法错误的为()
A. 对于确定不再使用的内部账户进行清理
B. 内部账户清理应每年末进行
C. 经本级机构及上级机构有权人审批同意后由总、分行清算中心集中销户处理
D. 对于不允许销户的内部账户不得清理
[单选题]关于内部稽核说法错误的是()。
A. 部联网中心、省级稽核管理单位、发行服务机构及收费公路经营管理单位均可发起内部稽核,并定期发布稽核结果
B. 省级稽核管理单位应在收到整改工单1个工作日内审核并转发整改工单
C. 发行服务机构、收费公路经营管理单位应在收到整改工单后积极响应整改,3个工作日内完成整改并提交整改结果;由省级稽核管理单位审核后向部级提交核查进展及整改结果
D. 部联网中心对整改结果审核后给出结论意见,并继续跟进相关省份的整改效果。
[多选题] 以下关于内部账户的使用,说法错误的为()
A. 内部账户均不得透支使用
B. 内部账户资金不得挪作他用
C. 内部账户均不得存取现金
D. 内部账户不得代客保管资金
[单选题]下列关于内部审计机构的说法中，错误的是（ ）。
A.内部审计机构应当接受组织董事会或者最高管理层的领导和监督
B.内部审计机构负责人应当对内部审计机构管理的适当性和有效性负最终责任
C.内部审计机构应当制定内部审计章程
D.实行集中管理的内部审计机构可以对下级组织实行内部审计派驻制或者委派制
[单选题]关于基金托管人的内部控制,下列哪一项说法是错误的?( )
A.基金托管人必须将自有资产与基金资产严格分开
B.基金托管人应以自己的名义代基金开立账户
C.基金托管人应实行严格的岗位分离制度
D.基金托管人应建立会计复核制度
[多选题]关于内部控制的概念，以下说法正确的是( )。
A.内部控制是为达到一定结果的过程，而它本身并不是结果
B.在企业的每个级别都需要有人负责内部控制的实现
C.内部控制可以为企业实现经营目标提供一定程度的保障
D.内部控制是一个系统的整体
