试卷详情
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2006年5月理财规划师(二级)考试专业能力真题
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[单项选择]关于个人现金流量表的表述中,()是正确的。
A. 第一栏通常反映客户个人资产情况
B. 通常将交通费视为经常性支出项目
C. 通常将子女教育费视为非经常性支出项目
D. 通常被分为收入和支出两部分
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[单项选择]
孙女士一家今年1月份各项税前投资所得及利息收入如下:
(1)存款利息(2)国债利息(3)股票账户利息(4)股票价差收入(5)开放式基金价差收入
246元
850元
100元
3500元
l200元
则该月此类收入应纳的个人所得税为()。
A. 1009.2元
B. 69.2元
C. 769.2元
D. 49.2元
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[单项选择]()是理财规划师较为适当的做法。
A. 对自身执业经历作修饰美化
B. 跟随客户的思路进行会谈
C. 不就投资规划做出收益保证
D. 采用诱导提问的方式进行问询
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[单项选择]关于宏观经济分析基本方法的表述中,()是正确的。
A. 宏观经济分析包括总量分析、结构分析和比率分析
B. 总体价格水平是一种总和量
C. 比率分析重在反映产业构成情况
D. 结构分析是一种静态分析
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[单项选择]个人理财规划的目标是使个人与家庭财务状况更加合理,体现的是()。
A. 效益优先
B. 保值为重
C. 增值优先
D. 稳定为先
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[单项选择]某零息债券,到期期限0.6846年,面值100,发行价95.02元,其到期收益率为()。
A. 5.24%
B. 7.75%
C. 4.46%
D. 8.92%
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[单项选择]关于国内生产总值增长情况的表述中,()是正确的。
A. 持续稳定增长情况下,应帮助客户增加保值性投资,减少风险投资
B. 伴随通货膨胀的增长情况下,理财规划师应减少所有投资
C. 增长低迷情况下,应鼓励客户趁机扩大支出
D. 复苏性的慢速增长情况下,可以适当放松现金管理
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[单项选择]某零息债券到期期限5年.相对于普通5年期附息债券,其利率风险()。
A. 相同
B. 较大
C. 较小
D. 条件不足,无法确定
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[单项选择]以马斯洛自我价值实现理论为基础的客户分类模型是()。
A. 客户个性偏好分析模型
B. 客户心理分析模型
C. 客户性格特征模型
D. 人与动物特征类比模型
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[单项选择]就年轻客户而言。投资与净资产比率保持在()属正常。
A. O.1左右
B. 0.2左右
C. 0.4左右
D. O.5左右
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[单项选择]王先生今年34岁,高学历,收入稳定。准备60岁退休.设定年投资回报率为4%,则理财师最应当建议()。
A. 主要投资于长期债券。以实现4%的收益率目标
B. 主要投资于平衡型基金。以实现4%的收益率目标
C. 50%资产投资予房地产,50%资产投资于债券
D. 对于长达26年的长期投资,4%的目标过低,应引导客户设定更合理目标
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[单项选择]某IT企业员工2006年每月税前月薪6,000元,另有l000元住房及交通补助。如果每月个人缴纳的“三险”合计为500元。则每月应纳所得税()。(2006年起个人所得税费用减除标准调整为l600元)
A. 735元
B. 490元
C. 365元
D. 610元
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[单项选择]徐小姐是一名企业职员。税前月薪3,500元。免征额由800元调整为l,600元后,徐小姐每月可少纳税()。
A. 115元
B. 135元
C. 65元
D. 165元
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[单项选择]某开放式基金的管理费为1.0%,中购费1.2%,托管费O.2%。投资者赵先生以10,000元现金申购该基金,如果当日基金单位净值为1.190元,那么赵先生得到的基金份额是()。(保留两位小数)
A. 8,403.36份
B. 8,303.72份
C. 8,222.47份
D. 8,206.41份
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[单项选择]()不是中国人民银行公开市场操作的手段。
A. 发行央行票据
B. 买入或卖出国债
C. 调整存款准备金利率
D. 买入或卖出商业票据
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[单项选择]
某银行的即期外汇牌价:
GBP=USD1.6185/15
USD=HKD7.8086/24
则英镑兑港币的汇价是()。
A. GBP=HKD12.5643/12.5335
B. GBP=HKD12.6335/12.5365
C. GBP=HKD12.6382/12.6678
D. GBP=HKD12.5365/12.6335
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[单项选择]某公务员计划5年后贷款购房,其现有资金8万,且每年能储蓄2万。若投资回报率为6%,贷款总额可占到房价总额的80%,则单纯从首付能力考虑,5年后可购房总价约为()。
A. 130万元
B. 110万元
C. 73万元
D. 126万元
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[单项选择]教育储蓄是国家鼓励公民投资教育而推出的一个储蓄品种,其最低起存金额为()。
A. 500元
B. 100元
C. 50元
D. 10元
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[单项选择]关于我国现行公积金贷款制度的说法,错误的是()。
A. 贷款利率低于商业贷款利率
B. 通常有额度的限制,不足部分还需要以商业贷款补充
C. 在额度内的利率属于优惠利率,低于商业贷款利率,超出的部分视同商业贷款
D. 对于北京的贷款者,如果基本条件满足,没有北京户口也能取得公积金贷款
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[单项选择]
王先生今年30岁,在一家大公司工作。该公司效益良好,于今年成立了企业年金理事会,开始企业年金计划,并分别委托一家基金管理公司作为投资管理人,一家商业银行作为托管人和账户管理人。
关于企业年金的说法正确的是()。
A. 王先生若参加了年金计划,在随后的工作期间内,可以随时将账户中的钱取出
B. 只有国有企业才能建立企业年金计划
C. 个人缴费和企业缴费均可全额在税前列支
D. 王先生若调动工作,可将账户资产转移至新账户
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[单项选择]某投资者以50元/股购买一只股票,两年后以65元/股卖出,期间无分红。则投资者的平均年复利收益率为()。
A. 14.02%
B. 30%
C. 15%
D. 14.5%
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[单项选择]流动性比率对现金规划具有很重要的意义,通常应保持在()。
A. 10左右
B. 6左右
C. 3左右
D. l左右
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[单项选择]月结余比率的理想数值一般是()。
A. 0.3左右
B. 0.25左右
C. 0.2左右
D. 0.1左右
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[单项选择]
2003年以来,外资以各种方式大量进入中国房地产市场,使中国面临多方面的压力,说法正确的是()。
Ⅰ.加大人民币升值压力
Ⅱ.加大通货膨胀压力
Ⅲ.加火人民银行公开市场操作的成本
Ⅳ.加大国债发行的力度
A. 只有Ⅰ
B. 只有Ⅰ和Ⅱ
C. Ⅰ、Ⅱ和Ⅲ
D. 全部
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[单项选择]如果一个国家国民整体健康程度提高,预期寿命延长,则关于保险费率的说法中()是最确切的(假定其他条件不变)。
A. 医疗险费率和年金险费率均上升
B. 医疗险费率和年金险费率均下降
C. 医疗险费率下降,年金险费率上升
D. 医疗险费率上升,年金险费率下降
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[单项选择]胡先生今年35岁,是一家设计所的高级合伙人。虽收入丰厚,但不善理财。其妻邹女士今年31岁,是区政府的一名普通公务员。胡先生的父亲已经去世,母亲一直和胡先生唯一的姐姐生活在一起。
孩子囡囡今年5岁。非常不幸的是,胡先生在一次事故中去世,没有留下任何遗嘱。胡先生一家总财产价值210万元。
胡先生的遗产应当以()方式被继承。
A. 协商继承
B. 法定继承
C. 扶养继承
D. 推定继承
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[单项选择]关于负债分析的表述中,()是正确的。
A. 通常将5年期负债视为长期负债
B. 负债通常是由现时经济活动形成的需在日后偿还的债务
C. 短期债务较少的客户应当提高资产流动性
D. 对客户负债的测算应当本着谨慎的原则进行
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[单项选择]北京市民齐女士将其所有的海淀区一套住房出租,出租价格为2,000/月,则每月应缴纳营业税()。
A. 60元
B. 100元
C. 6元
D. O元
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[单项选择]某6年期零息债券面值100元,发行价格为76元。另一信用等级相同的6年期付息债券,面值l,000元,票面利率6%,每年付息,则其发行价格为()。
A. 967.68元
B. 924.36元
C. 1,067.68元
D. l,124.36元
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[单项选择]某后付年金每年付款额2,000元,连续15年,年收益率4%,则年金现值为()。
A. 22,236.78元
B. 23,126.25元
C. 21,381.5l元
D. 30,000.00元
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[单项选择]()属于客户事实性信息。
A. 投资偏好
B. 年龄
C. 风险承受能力
D. 生活目标
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[单项选择]对客户进行资产分析时,()是错误的。
A. 所有权不是判断财富是否属于客户资产的唯一标准
B. 以当前市场公允价值为资产定价依据
C. 按资产性质可将资产分为金融资产和非金融资产两类。
D. 收藏品通常是升值性资产
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[单项选择]高先生每个月末节省出500元人民币。参加一个固定收益计划,该计划期限10年,固定收益率6%,当该计划结束时,高先生的账户余额为()。
A. 78,880元
B. 81,940元
C. 86,680元
D. 79,085元
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[单项选择]
沈阳市民郑女士一家最近购买了一套总价40万元的新房,首付10万元,商业贷款30万元,期限20年。年利率6%。
郑女士可以选择等额本金还款法与等额本息还款法中的一种,两者相比()。
A. 前者前期还款压力较小
B. 后者利息支出总额较小
C. 后者后期还款压力较小
D. 前者利息支出总额较小
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[单项选择]关于净资产分析的表述中,()是错误的。
A. 净资产是客户总资产与总负债的差额
B. 净资产结构分析可以反映客户资产结构的合理程度
C. 提前偿还住房贷款可以提高净资产规模
D. 如果客户净资产为负且资产流动性很弱,那么他实际就破产了
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[单项选择]依据现行税制,个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,应按照()的税率缴纳个人所得税。
A. 24%
B. 20%
C. 18%
D. 10%
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[单项选择]某投资者以每份920元认购了面值1,000元、票面利率6%,每年付息的5年期债券,一年后,到期收益率变为7%,则该投资者的持有期收益率为()。
A. 7%
B. 11.54%
C. 8%
D. 10.26%
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[单项选择]
某公司在一项重大诉讼中败诉,在这一消息刺激下.随后很可能发生的事件组合是()。
I.公司股价下降
II.公司债券价格下降
IlI.公司债券价格上升
IV.可转换债券转换需求下降
Ⅴ.公司新发行债券的到期收益率上升
A. I、II、IV和Ⅴ
B. I、III、IV和V
C. I、II和IV
D. I、IV和V
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[单项选择]面值为1,000元的债券以950元的价格发行,票面利率10%。每半年付息一次,到期期限3年。该债券的到期收益率最接近()。
A. 11.08%
B. 12.03%
C. 6.04%
D. 6.01%
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[单项选择]某日中国银行公布的美元外汇牌价为USDl00=CNY801.3000,则用间接标价法表示的外汇牌价应为()。
A. CNY801.3000=USDl00
B. CNYl00=USDl2.48
C. USDl2.48=CNYl00
D. 无法表示
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[单项选择]王先生的公司自2006年1月开始通过互联网雇佣一名美国人兼职从事产品设计工作,每月税前月薪为10,000元人民币,则每月应代扣代个人所得税()。
A. l,040元
B. l,200元
C. 665元
D. 825元
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[单项选择]依据人与动物特征类比模型,消费水平高且重视隐私权的客户属于()。
A. 天鹅型
B. 树袋鼠型
C. 猎鹰型
D. 长颈鹿型
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[单项选择]朱先生贷款12万元购置了一辆新车,贷款利率5.5%,3年还清,等额本息方式还款,则每月还款金额约为()。
A. 3,707元
B. 3,624元
C. 4,007元
D. 4,546元
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[单项选择]关于理财目标确定原则的表述中,()是错误的。
A. 理财目标应注重现金规划服从投资规划
B. 理财目标应兼顾期限和时间先后顺序
C. 理财目标应具体明确
D. 理财目标必定要服从现实
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[单项选择]关于机动车辆第三者责任保险的说法正确的是()。
A. 保险责任仅限于车主本人驾驶车辆的情况下发生的损失
B. 酒后驾车导致的第三者责任损失,保险人不负责赔偿
C. 副驾驶位置上的人员在交通事故中发生的损失,也在保险责任范围内
D. 是一种商业保险,驾驶员可自主决定是否购买
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[单项选择]
沈阳市民郑女士一家最近购买了一套总价40万元的新房,首付lO万元,商业贷款30万元,期限20年。年利率6%。
如果采用等额本息方式还款,每月还款额为()。
A. 2149元
B. 2349元
C. 2750元
D. 3360元
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[单项选择]()不属于理财效果预测的主要内容。
A. 现金流量预测
B. 财务状况变动评价
C. 资产负债情况预测
D. 财务比率变动评估
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[单项选择]教育储蓄每一账户本金的最高限额是()。
A. 10,000元
B. 20,000元
C. 25,000元
D. 30,000元
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[单项选择]关于理财方案存档管理的表述中,()是错误的。
A. 重要的文件原件应双份保存
B. 电子文档容易损坏,电子保存方式应当限制使用
C. 应当将理财规划过程中的全部资料都进行存档
D. 存档管理有助于控制风险
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[单项选择]
现年29岁的罗先生在某外资企业担任部门主管,每月税前收入为ll,000元。罗先生的妻子刘女士今年27岁,在一所著名私立中学担任英语教师,每月税前收入为7,500元。罗先生夫妇于2004年12月
罗先生家庭的资产负债表中“现金与现金等价物”一栏的数值应为()。
31H购买了一套总价75万的住房,贷款总额为50万元,贷款利率5.5%,15年还清,他们采取的是等额本金还款方式,目前该房产现值为80万元。罗先生目前在银行的存款还有5万元,其中包括银行利
息约600元(税后)。罗先生对投资股票不感兴趣,目前名下有国债3万元(含去年实际收到的700元收益),债券基金5万元(含去年实际收到l,500元的收益)。罗先生3年前就接受了保险理财规划师的建议
而人量投保,目前保单现金价值为9万元(即个人账户余额),去年收到保险分红2,500元。为应付日常开支,罗先生家里常备有2,000元的现金。除每月需要偿还的房贷以外,罗先生一家每年保险支出为23,000元,每月生活开支保持在3,000元左右。去年,罗先生一家除为母亲治病花销8,000元
外,并无其它大额支出。罗先生夫妇预备两年后(2008年)生育后代,考虑到子女教育是一项庞大支出。罗先生决定从现在开始就采取定期定额的方式为孩子储备教育金。
注:各项财务信息截至2005年12月31日,数据采集时间为2006年1月lO日。
A. 2,000
B. 18,500
C. 24,000
D. 52,000
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[单项选择]在签订理财服务合同时,()是不正确的做法。
A. 以所在机构名义签订合同
B. 仔细审查客户身份
C. 理财规划师自行保管合同时应格外谨慎
D. 提醒客户认真阅读合同
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[单项选择]在向客户提供建议时语言的使用是很严格的,以下措辞中比较适当的是()。
A. 估计
B. 我
C. 必然
D. 保证
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[单项选择]某公司最近每股发放现金股利l元,并将保持每年6%的增长率,如果投资者要求的回报率为10%,则该股票的理论价格为()。
A. 25元
B. 26.5元
C. 28.1元
D. 36.2元
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[单项选择]关于个人资产负债表的表述中,错误的是()。
A. 反映客户个人资产负债在某一期间的情况
B. 理财规划师可以根据客户情况进行格式设计
C. 通常被分为资产和负债两部分
D. 通常以数据调查表为编制基础
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[单项选择]如果某股票的β值为O.6,市场组合预期收益率为15%,无风险利率为5%时,该股票的期望收益率为()。
A. 11.0%
B. 8.0%
C. 14.O%
D. O.56%