更多"在监管审计中，银行审查向上汇报操作风险管理功能的治理结构，以评估其重要"的相关试题:
[多项选择]监管部门在审查银行信用证业务相关记录时，应重点审查（）
A. 记录是否完整
B. 记录是否准确
C. 业务账、会计账是否相符
D. 是否建立日清月结制度
[多项选择]监管部门在审查银行押汇业务内部审批流程时，应重点审查押汇业务（）
A. 前、后台是否分开
B. 操作与审批是否分开
C. 是否纳入统一授信额度
D. 押汇时间是否与合同时间一致
[多项选择]监管部门在审查银行押汇业务操作风险控制措施时，应重点审查押汇业务（）
A. 客户的押汇申请是否合法有效
B. 银行是否有规范的内部转授权文件
C. 银行是否在规定的权限内办理押汇业务
D. 办理押汇业务后，是否将押汇业务纳入银行事后监督管理
[多项选择]监管部门在审查银行押汇业务信用风险控制措施时，应重点审查押汇业务（）
A. 押汇业务是否纳入银行授信管理
B. 押汇业务的不良率是否过高
C. 出现不良是否抓紧清收
D. 出现不良是否向法院起诉
[多项选择]注册会计师在审查被审计单位的银行存款时，通过向被审计单位的开户银行发函询证，可以证实被审计单位银行存款的（）
A. 银行存款的存入时间
B. 有息账户的利率
C. 银行借款的条件
D. 银行借款的到期时间
[判断题]银行监管者无权审查和拒绝银行向其他方面转让大笔股权或控制权的申请。（）
[单项选择]银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（）。
A. 银行机构风险和合规性的分析、评价
B. 财务报表检查
C. 会计资料规范性
D. 关注财务数据完整性、准确性和可靠性
[多项选择]监管部门在审查银行信用证信用风险控制措施时，应重点检查的内容（）
A. 是否纳入银行授信管理和表外业务管理
B. 表外业务余额是否与信用证未付汇余额相同
C. 保证金是否足额收取
D. 缺口部分是否落实有效担保，若是免担保，则是否符合银行内部的免担保规定
[判断题]银行业监督机构可要求商业银行内部审计部门完成指定项目的审计工作．并将审计结果报送监管部门。
[单项选择]银行业监督管理机构可要求商业银行（）完成指定项目的审计工作，并将审计结果报送监管部门。
A. 业务发展部门
B. 合规风险部门
C. 内部审计部门
D. 综合管理部门
[判断题]银行监管者必须有权审查和拒绝银行向其他方面转让大笔股权或控制权的申请。（）
[判断题]银行应定期审查其风险计量、监督与控制部门。原则上，该项工作应由内部审计师负责，无内部审计师的银行，可以将风险计量、监督与控制部门交给外部审计师审查。（）
[判断题]银行业金融机构审计部门要及时向监管部门报告年度开展案件防控有关审计工作的计划、实施报告及总结、审计过程中发现的重大问题和风险等内容。
[单项选择]审计部门（）应组织对费用开支进行全面审计，对重大开支事项可组织专项审计，审查、监督机关财务收支的合规合法性，并针对费用开支中存在的问题提出意见和建议。
A. 每月
B. 每季
C. 每半年
D. 每年
[判断题]银行监管者必须有办法通过现场检查或利用外部审计师对监管信息进行核实。（）
[判断题]商业银行聘请外部审计师进行年度审计时，可不对表外业务风险情况的审查和评估。
[简答题]如何审计信贷审查主责任人的责任履行情况？
[多项选择]在并表监管中，定性监管主要是针对银行集团的（）等因素进行审查和评价。
A. 公司治理
B. 市场信誉
C. 内部控制
D. 风险管理
[判断题]审慎监管、持续监管、市场准入监管是银行监管的三道防线。（）
