试卷详情
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证券从业考试证券发行与承销真题2009年5月
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[单项选择]米勒模型在MM模型的基础上考虑了( )。
A. 手续费
B. 因为负债而增加的权益资本成本
C. 个人所得税
D. 公司税
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[单项选择]上市公司股东大会在董事选举中应积极推行( )。
A. 记名投票制度
B. 无记名投票制度
C. 累积投票制度
D. 无累积投票制度
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[多项选择]上市公司发行新股时,招股说明书应披露( )。
A. 承销方式
B. 承销期的起止时间
C. 发行费用
D. 验资报告
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[多项选择]有下列情形之一的证券经营机构不得注册登记为保荐机构( )。
A. 保荐代表人数量少于两名
B. 公司治理结构存在重大缺陷,风险控制制度不健全或者未有效执行
C. 最近两年未担任主承销商
D. 注册资本低于人民币2亿元
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[判断题]可转换债券在转换股份前,其持有人已具有股东的权利和义务。( )
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[单项选择]中国证监会收到上市公司报送的全部材料后,审核工作时间不超过( )个工作日。
A. 20
B. 10
C. 30
D. 5
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[多项选择]主承销商对上市公司新股发行申请的尽职调查,包括对上市公司( )。
A. 财务和经营风险的调查
B. 规范运作的调查
C. 募集资金使用情况的调查
D. 员工及其社会保障情况的调查
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[单项选择]在初审过程中,中国证监会将就发行人的投资项目是否符合国家产业政策征求( )的意见。
A. 财政部
B. 国资委
C. 中国人民银行
D. 国家发展和改革委员会
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[判断题]股份有限公司的设立,须经中国证监会核准。( )
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[单项选择]股东大会是由股份有限公司全体股东组成的、表达公司最高意思的权力机构。股东大会的职权可以概括为( )。
A. 决定权和执行权
B. 决定权和审批权
C. 经营权和决定权
D. 经营权和执行权
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[多项选择]有限责任公司具有( )及设立程序简单的特点。
A. 资合
B. 人合兼资合
C. 封闭
D. 开放性
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[单项选择]由于特殊原因,可转换公司债券发行人可申请豁免披露( )。
A. 募集说明书
B. 募集说明书的某些信息
C. 募集说明书摘要
D. 上市公告书
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[单项选择]金融债券可在( )公开发行或定向发行。
A. 证券交易所
B. 全国银行间债券市场
C. 同业拆借市场
D. 股票市场
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[判断题]超额配售选择权的行使限额,应当不超过本次包销数额的15%。( )
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[单项选择]上市公司独立董事连续( )未亲自出席董事会会议的,由董事会提请股东大会予以撤换。
A. 二次
B. 三次
C. 五次
D. 六次
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[单项选择]关联交易的价格原则上应不偏离( )的价格或收费的标准。
A. 市场独立第三方
B. 原先收取
C. 由中国证监会核准
D. 由母公司核准
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[单项选择]主承销商向中国证监会报送承销商备案材料的时间限制是报送发行文件的( )天之内。
A. 2
B. 3
C. 4
D. 5
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[判断题]股票发行中,对一般投资者上网发行和对机构投资者配售为同一次发行,须按同一价格进行。( )
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[判断题]因可转换债券转换为股份引起股份变动的,发行人应当根据有关法律、行政法规的规定,立即向工商行政管理部门申请办理注册资本变更登记。( )
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[判断题]开放式基金的设立募集期限不得超过3个月。设立募集期限自设立申请获准之日起计算。( )
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[单项选择]目前,财政部在上海、深圳证券交易所和银行间债券市场上以( )方式发行记账式国债。
A. 公开竞价
B. 网上配售
C. 行政分配
D. 公开招标方式
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[多项选择]资产负债表由( )组成。
A. 表体
B. 表头
C. 表尾
D. 注释
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[多项选择]为( ),股票和可转换公司债券的发行推荐实行“主承销商自行排队、限报家数”的办法。
A. 配合核准制的推行
B. 确保发行申请人的质量
C. 推出信誉考评制度
D. 维持发行核准工作的正常秩序
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[多项选择]目前,我国国债包括( )。
A. 记账式国债
B. 凭证式国债
C. 储蓄国债
D. 基础建设国债
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[单项选择]( )是律师对股份有限公司在发行准备阶段的审查工作依法作出的结论性意见。
A. 法律意见书
B. 律师工作报告
C. 核查意见
D. 推荐函
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[多项选择]当一个公司的股东反对公司的筹资意见时,往往是由于公司采纳了( )。
A. 未分配利润融资
B. 普通股融资
C. 债券融资
D. 认股权证融资
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[单项选择]一般认为,股份有限公司的破产标准是( )。
A. 净资产标准
B. 现金流量标准
C. 盈亏平衡标准
D. 盈利水平标准
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[单项选择]股票发行采取溢价发行的,其发行价格应报( )核准。
A. 国务院证券委员会
B. 证券交易所
C. 中国证监会
D. 中国证监会派出机构
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[单项选择]政策性金融债券的发行需经过下列哪个机构的批准( )
A. 财政部
B. 中国人民银行
C. 国家发改委
D. 国务院
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[判断题]承担发行可转换公司债券的中介机构应认真履行义务,并承担相应的法律责任。( )
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[判断题]外部融资是来源于公司外部的融资,包括发行股票、发行债券、向银行借款,公司获得的商业信用、融资租赁不属于外部融资的范围。( )
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[多项选择]股权融资包括( )。
A. 配股
B. 增发新股
C. 股利分配中的送红股
D. 股利分配中的现金分红
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[判断题]首次公募股票时,招股说明书可延长有效期限,但至少不超过三个月。( )
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[多项选择]财务报表应当以( )为截止日。
A. 年度末
B. 半年度末
C. 季度末
D. 月末
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[多项选择]首次公募股票时,主承销商的核对要点包括( )。
A. 会计报表附注是否披露了企业集团的基本情况
B. 审计报告的标题是否为“审计报告”
C. 是否已提供控股子公司的会计报表
D. 盈利预测审核报告的标题是否为“盈利预测审核报告”
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[判断题]股份有限公司不能成立时,对认股人已经缴纳的股款,发起人负返还本金的责任,但不需返还利息。( )
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[多项选择]招股说明书中应披露的高级管理人员包括( )。
A. 总经理
B. 独立董事
C. 总会计师
D. 技术负责人
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[判断题]香港主板上市的H股公司应委任一名授权代表,作为公司与交易所之间的主要沟通渠道。( )
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[多项选择]关于募股资金运用,发行人应披露( )。
A. 预计募集资金数额
B. 按投资项目的轻重缓急顺序,列表披露预计募集资金投入的时间进度及项目履行的审批、核准或备案情况
C. 若所筹资金不能满足项目资金需求的,应说明缺口部分的资金来源及落实情况
D. 以前募集的资金使用情况
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[单项选择]控股股东是指持有公司( )以上股份或其持有的股份所享有的表决权足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。
A. 20%
B. 25%
C. 50%
D. 51%
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[判断题]董事会作出决议,必须经全体董事的过半数通过。( )
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[判断题]可转换公司债券发行申请人,应当向中国证监会报送发行章程。( )
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[多项选择]收购的支付方式包括( )。
A. 用现金购买资产
B. 用股票交换股票
C. 用现金购买股票
D. 用股票购买资产
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[多项选择]资产评估中的评定估算包括( )。
A. 确定适当的评估方法
B. 确定资产成新率
C. 撰写评估报告
D. 报送有关部门确认结果
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[单项选择]留存收益是公司缴纳所得税后形成的,其所有权属于( )股东。
A. 优先股
B. 普通股
C. 全体
D. 可转换债券
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[判断题]上市公司监事有报酬请求权。( )
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[多项选择]利润包括营业利润和( )。
A. 投资净收益
B. 营业外收支净额
C. 利息收入
D. 非经营性净收益
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[判断题]拟上市公司的股东大会应就申请股票上市一事作出决议。( )
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[单项选择]在进行投资决策时,以下情况应该拒绝投资的是( )。
A. 预期收益率高于边际资本成本
B. 内部收益率高于边际资本成本
C. 预期收益率低于边际资本成本
D. 内部收益率低于边际资本成本
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[判断题]承销商不得以提供透支、回扣等不正当手段诱使他人认购股票。( )
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[单项选择]一般情况下在拟首次公开发行股票的公司提出发行申请前,须由( )或其他经有乡门认定的机构进行辅导。
A. 具有主承销商资格的证券专营机构
B. 中国证监会
C. 证券交易所
D. 地方政府
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[单项选择]发行人应披露最近( )年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策。
A. 3
B. 2
C. 4
D. 5
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[判断题]所有具有承销业务资格的证券公司都必须成立内核小组。( )
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[单项选择]同属于一个产业或行业,生产或销售同类产品的企业之间发生的收购行为,称为( )。
A. 纵向收购
B. 横向收购
C. 混合收购
D. 管理层收购
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[单项选择]可转换公司债券的( )。
A. 最短期限为2年,最长期限为6年
B. 最短期限为3年,最长期限为5年
C. 最短期限为2年,最长期限为5年
D. 最短期限为1年,最长期限为6年
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[判断题]证券承销业务的合规性、正常性和安全性是中国证监会现场检查的重要内容。 ( )
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[判断题]筹集外部资金有两种途径,一种是发行新的股票,另一种是发行债券,其中有一部分资金具有混合型特点,如普通股、认股权、可转换证券等。( )
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[多项选择]下列关于解决同业竞争措施的方法中正确的是( )。
A. 针对存在的同业竞争,通过收购等方式,将相互竞争的业务集中到拟发行上市公司
B. 竞争方将有关业务转让给与拟发行上市公司有关联的第三方
C. 拟发行上市公司放弃与竞争方存在同业竞争的业务
D. 竞争方就解决同业竞争,以及今后不再进行同业竞争做出书面承诺
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[判断题]上市公司及其控股股东或实际控制人最近36个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为,不得公开发行证券。( )
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[单项选择]股票承销前的尽职调查主要由( )承担。
A. 会计师事务所
B. 证券监督机构
C. 证券交易所
D. 主承销商
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[判断题]上市公司确实需要改变可转换公司债券募集资金用途的,经股东大会批准即可。( )
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[判断题]已设立的股份有限公司增加资本,申请发行境内上市外资股时,公司净资产总值不低于 1亿元人民币。( )
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[单项选择]按照《上市公司证券发行管理办法》的有关规定,上市公司申请发行新股,其财务状况良好,最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于( )。
A. 最近3年实现的年均可分配利润的20%
B. 最近3年实现的年均可分配利润的30%
C. 最近5年实现的年均可分配利润的20%
D. 最近5年实现的年均可分配利润的30%
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[多项选择]可转换公司债券发行人和主承销商向深圳证券交易所申请上网发行,需提交( )。
A. 发行公告
B. 募集说明书
C. 上市公告书
D. 中国证监会的发行核准文件
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[多项选择]增发的发行方式有( )。
A. 上网定价发行与累计投标询价
B. 上网定价发行与网下配售相结合
C. 网下网上同时累计投标询价
D. 中国证监会认可的其他形式
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[多项选择]如果所承销的股票已上市,主承销商的承销总结报告至少应包括( )。
A. 发行组织工作
B. 该股票的代码
C. 该股票的市场表现
D. 推介情况
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[判断题]熊猫债券是指国际开发机构依法在中国境内发行的、约定在一定期限内还本付息、以外币计价的债券。( )
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[判断题]首次公募股票时,发行人应在发行前二至五个工作日内刊登招股说明书摘要。 ( )
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[多项选择]我国企业改革的目的在于实现企业投资主体的多元化,明晰产权关系,建立起以( )分权与制衡为特征的公司法人治理结构。
A. 股东大会
B. 经理
C. 董事会
D. 监事会
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[单项选择]可转换公司债券的转换期是指( )。
A. 转债发行期间
B. 转债转换为股份的结束日
C. 转债转换为股份的起始日
D. 转债转换为股份的起始日至结束日的期间
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[判断题]在通过发审委的公司获准上市前,相关专业中介机构仍应继续履行尽职调查义务。( )
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[多项选择]股权融资的特点有( )。
A. 长期性
B. 不可逆性
C. 无负担性
D. 随意性
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[单项选择]以发起方式设立的股份有限公司的章程须经( )发起人同意。
A. 1/2的
B. 2/3的
C. 3/4的
D. 全体
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[单项选择]上市公司应当制定信息披露事务管理制度。上市公司信息披露事务管理制度应当经公司( )审议通过,报注册地证监局和证券交易所备案。
A. 股东大会
B. 监事会
C. 董事会
D. 总经理
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[多项选择]目前,财政部在上海、深圳证券交易所和银行间债券市场上以公开招标方式发行( )国债。
A. 凭证式
B. 电子式
C. 记账式
D. 储蓄式
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[多项选择]股份有限公司发起人的权利主要有( )。
A. 推荐公司董事会候选人
B. 起草公司章程
C. 公司成立后享受公司股东的权利
D. 公司不能成立时,不用承担任何费用
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[多项选择]上市公司董事会对年度股东大会临时提案审核的原则有( )。
A. 关联性
B. 合理性
C. 重要性
D. 程序性
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[多项选择]在信贷资产证券化的过程中,( )应按现行营业税的政策规定缴纳营业税。
A. 贷款服务机构取得的服务费收入
B. 受托机构取得的信托报酬
C. 资金保管机构取得的报酬
D. 证券登记托管机构取得的托管费
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[判断题]部分要约是指收购人向被收购公司所有股东发出收购其所持有的部分股份的要约。( )
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[判断题]除监事会公告外,上市公司披露的信息应当以董事会公告的形式发布。( )
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[判断题]发行人应根据全面性原则披露主营业务的具体情况。( )
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[多项选择]关于破产成本说法正确的是( )。
A. 破产成本认为MM理论只考虑了公司负债的收益,而没有考虑风险
B. 破产成本认为过度负债会增加公司的支出,容易造成财务拮据,错失投资机会
C. 负债不会给企业带来信用危机
D. 企业的债务会给企业带来破产的机会
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[判断题]企业股份制改制进行资产评估时,由审计机构进行资产评估。( )
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[多项选择]布莱克-斯科尔斯模型假设前提有( )。
A. 股票可被自由买进或卖出
B. 期权是欧式期权,在期权到期日前,股票无股息支付
C. 存在一个固定的、无风险的利率,投资者可以此利率无限制地借入或贷出
D. 不存在影响收益的任何外部因素,股票收益仅来自于价格变动,股票的价格变动成正态分布
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[单项选择]( )属于资产评估报告正文的内容。
A. 评估资产的汇总表
B. 评估方法和计价标准
C. 评估机构和评估人员资格证明文件的复印件
D. 评估资产的明细表
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[单项选择]境外证券经营机构拟担任境内上市外资股的主承销商、副主承销商或国际协调人时,应具备的条件是( )。
A. 最近2年财务状况的各项指标符合所在地证券监管部门的风险控制要求
B. 具有相当于人民币1.5亿元以上的净资产
C. 具有5名以上熟悉中国证券市场以及相关的政策、法律的专业人员
D. 最近3年没有因严重违反有关法规受到境外证券监管部门处罚
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[判断题]美国式招标以募满发行额为止所有投标商的最低中标价为最后中标价,全体投标商的中标价是单一的。( )
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[多项选择]审计报告的种类有( )。
A. 无保留意见的审计报告
B. 保留意见的审计报告
C. 不确定意见的审计报告
D. 拒绝表示意见的审计报告
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[判断题]第9号准则的规定是对招股说明书信息披露的最低要求。( )
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[判断题]向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以发起方式设立。( )
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[判断题]香港联合证券交易所就任何拟采用的包销商(如有)在财政上是否适合于做咨询发行人保留权利,如果交易所不信任包销商有所承诺的包销能力,则可以拒绝其上市申请。( )
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[判断题]发行人若在中华人民共和国境外进行经营,应对有关业务活动进行地域性分析。( )
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[单项选择]上市公司( )的,不影响其新股发行申请。
A. 财务会计文件在最近一年内有虚假记载
B. 改变招股文件所列募集资金用途,已经股东大会认可
C. 为股东债务提供担保
D. 招股文件存在误导性陈述
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[判断题]公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的20%,其余部分由发起人自公司成立之日起两年内缴足;其中,投资公司可以在3年内缴足。( )
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[判断题]破产公司清偿完毕后仍有剩余的,由公司按照股东持有的股份比例分配。( )
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[判断题]公司指定的负责信息披露事务的授权代表,不必包括董事会秘书。( )
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[判断题]考虑到投资者网上浏览的效率,首次公募股票时,主承销商须对招股说明书进行概括总结,然后在网上公布。( )
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[多项选择]上市公司出现( )情形之一的,证券交易所暂停其可转换公司债券上市。
A. 公司有重大违法行为
B. 发行可转换公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用
C. 未按照可转换公司债券募集办法履行义务
D. 公司最近3年连续亏损
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[判断题]申请发行可转换公司债券时,一定要报送发行人编制的盈利预测报告。( )
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[单项选择]( )的发行人,可视实际情况决定应披露的交易金额,但应在申报时说明。
A. 总资产规模为10亿元以上
B. 净资产规模为10亿元以上
C. 总资产规模为5亿元以上
D. 净资产规模为5亿元以上
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[单项选择]我国股票发行监管制度在1998年之前,采取( )双重控制的办法。
A. 发行种类和发行规模
B. 发行规模和发行企业数量
C. 发行种类和发行企业数量
D. 发行速度和发行企业规模
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[判断题]如果注册会计师在审计过程中,无法对会计报表整体发表审计意见时,应当出具否定意见的报告。( )
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[单项选择]2008年4月12日,中国人民银行颁布了( ),并于4月15日式施行。
A. 《短期融资券管理办法》
B. 《短期融资券承销规程》
C. 《银行间债券市场非金融市场企业债券融资工具管理办法》
D. 《短期融资券信息披露规程》
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[单项选择]首次公募股票时,招股说明书所引用的最近一期财务会计资料在财务报告截止日后 ( )内有效。
A. 3个月
B. 4个月
C. 6个月
D. 12个月
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[判断题]一个公司吸收其他公司为吸收合并,被吸收的公司解散。两个以上公司合并设立一个新的公司为新设合并,合并各方解散。( )
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[单项选择]新股发行议案经董事会表决通过后,上市公司应当在( )内报告证券交易所。
A. 2日
B. 2个工作日
C. 5日
D. 5个工作日
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[多项选择]在向二级市场投资者配售新股的方式下,在T日( )。
A. 交易所确认有效申购
B. 投资者预先缴款
C. 投资者申购
D. 投资者无需缴款
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[多项选择]发起人、认股人缴纳股款或者缴付抵作股款的出资后,除( )情形外,不得抽回资本。
A. 未按期募足股份
B. 发起人未按期召开创立大会
C. 公司章程未经创立大会通过
D. 创立大会决议不设立公司
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[判断题]优先股与普通股的本质区别就在于前者具有固定的股息收入,所以不是一种权益资本。( )
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[单项选择]根据我国《证券法》的规定,上市公司收购可以采取( )的方式。
A. 杠杆收购
B. 管理者收购
C. 发行可转换债券收购
D. 要约收购或协议收购
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[多项选择]影响国债分销价格的因素有( )。
A. 承销商所期望的资金回收速度
B. 承销手续费收入
C. 可比国债的收益率水平
D. 市场利率
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[单项选择]公司获得的商业信用、融资租赁是公司的一种投资回报,属于( )。
A. 内部融资
B. 直接融资
C. 外部融资
D. 长期融资
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[单项选择]发行人应在招股说明书及其摘要披露后( ),将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份,分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。
A. 五日内
B. 十日内
C. 十五日内
D. 一个月内
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[多项选择]在公司收购业务中,对目标公司的定价一般采用( )。
A. 现金流量贴现法
B. 清算价格法
C. 可比公司价值定价法
D. 重置成本法
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[判断题]公司不能成立时,对认股人已经缴纳的股款,发起人负返还股款并加算银行同期存款利息的连带责任。( )
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[单项选择]在现金流量折现法中,公司的( )除以公司股份数,即为每股净现值。
A. 净利润
B. 净现金流量
C. 净现值
D. 净资产值
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[多项选择]公司应当向聘用的会计师事务所提供真实、完整的( )。
A. 会计凭证
B. 会计账簿
C. 财务会计报表
D. 其他会计资料
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[单项选择]发起设立是指由发起人认购公司发行的( )而设立公司的方式。
A. 优先股份
B. 控股股份
C. 全部股份
D. 部分股份
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[判断题]招股说明书应披露高级管理人员在最近三个会计年度内从发行人处领取收入的情况。( )
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[单项选择]股票发行溢价倍率应( )国有资产折股倍数。
A. 等
B. 小于
C. 大于
D. 不低于
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[多项选择]按持股对象是否确定划分,并购可以分为( )。
A. 协议收购
B. 善意收购
C. 敌意收购
D. 要约收购
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[多项选择]在我国内地,股份有限公司发行债券的目的主要有( )。
A. 多渠道筹集资金
B. 弥补亏损
C. 调节负债规模,实现最佳的资本结构
D. 资助慈善事业
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[多项选择]对大萧条的成因,调查研究的结论是:( )在机构、资金操作上的混合是大萧条产生的主要原因。
A. 制造业
B. 商业银行
C. 证券业
D. 保险业
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[多项选择]证券专营机构担任上市推荐人(包括恢复上市推荐人)应符合的条件有( )。
A. 具有交易所会员资格
B. 具有股票主承销商资格
C. 注册资本金在人民币5亿元以上
D. 最近一年内无重大违法、违规行为
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[单项选择]下列事项中,可以通过股东大会普通决议的是( )。
A. 公司年度报告
B. 发行公司债券
C. 公司章程的修改
D. 回购本公司股票
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[单项选择]发行人应当遵循( )原则,按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。
A. 准确性
B. 重要性
C. 完整性
D. 及时性
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[判断题]承销商备案材料无须经主承销商承销业务内核小组进行合规性审核。( )
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[判断题]股份有限公司的经理由股东大会聘任。( )
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[判断题]债券评级的目的是将发行人的信誉和股利分配政策告诉投资者,以保护他们的利益。( )
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[判断题]全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的20%。( )
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[多项选择]股份有限公司的发起人不能以以下( )方式出资。
A. 知识产权
B. 特许经营权
C. 劳务
D. 土地使用权
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[多项选择]企业(或公司)申请发行债券,须向国家发改委报送( )等文件。
A. 发行企业债券可行性研究报告
B. 发行人最近1年的财务报告和审计报告(连审)
C. 担任人最近1年的财务报告和审计报告及最近1期的财务报告(如有)
D. 信用评级报告
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[多项选择]下列有关企业债券发行的表述,正确的有( )。
A. 企业债券的发行实行规模限制
B. 企业债券的发行实行核准制
C. 1993年国务院发布了《企业债券管理条例》
D. 主承销商选择并推荐企业发行企业债券
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[多项选择]通常,在横向收购中,收购公司的目的在于( )。
A. 消除竞争
B. 扩大生产份额
C. 增加垄断实力,形成规模效应
D. 降低交易成本
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[判断题]收购要约约定的收购期限不得少于20日,并不得超过60日。( )
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[判断题]上市公司发行新股时,招股说明书应说明盈利预测所依据的各种假设是正确的。( )
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[单项选择]根据《公司法》,申请股票在证券交易所上市的公司,股本总额不少于人民币( )万元。
A. 1000
B. 5000
C. 10000
D. 20000
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[多项选择]境外证券经营机构申请经营外资股业务资格证书时,应报送的文件有( )。
A. 《经营外资股业务资格申请表》
B. 最近2年承销情况介绍
C. 《经营金融业务许可证》(副本)
D. 经注册会计师审计的前2年的财务报告
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[多项选择]上市公司募集的资金的数额和使用应当符合( )。
A. 建立募集资金专项存储制度,募集资金必须存放于公司董事会决定专项账户
B. 募集资金用途符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律和行政法规
C. 募集资金数额不少于项目需要量
D. 投资项目实施后,不会与控股股东或实际控股人产生同业竞争或影响公司生产经营的独立性
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[多项选择]部融资是来源于公司外部的融资,即公司吸收其他经济主体的储蓄,使之转化为自己的投资的融资方式,包括( )。
A. 发行股票、发行债券
B. 向银行借款
C. 公司获得的商业信用
D. 融资租赁
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[多项选择]要约收购的特点是( )。
A. 要约收购分为全面要约收购与部分要约收购
B. 全面要约是指收购人向被收购公司所有股东发出收购其所持有的全部股份的要约
C. 部分要约是指收购人向被收购公司所有股东发出收购其所持有的部分股份的要约
D. 投资者自愿选择以要约方式收购上市公司股份,可以采取全面要约或部分要约的方式
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[多项选择]向不特定对象公开募集股份,应当符合( )。
A. 最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%
B. 除金融类企业外,最近1期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形
C. 发行价格应不高于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价
D. 发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价
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[单项选择]一般来说,利率已确定的国债发行,采用( )招标。
A. 价格
B. 缴款期
C. 持有期
D. 收益率
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[单项选择]上市公司的年度预算方案和决算方案可由股东大会以( )通过。
A. 临时决议
B. 普通决议
C. 特别决议
D. 一般决议
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[判断题]上市公司的资产利润率超过债务融资成本时,债务融资能够提高上市公司的净资产收益率,具有财务杠杆作用。( )
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[单项选择]( )不属于财务顾问为收购公司提供的服务。
A. 寻找目标公司
B. 预警服务
C. 提出收购建议
D. 商议收购条款
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[多项选择]下列有关全额包销的表述,正确的有( )。
A. 承销商先将债券全部认购下来
B. 承销商与发行人之间是一种买卖关系
C. 承销商赚取的是手续费
D. 未售出部分由承销商持有
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[判断题]企业发行中期票据应制定发行计划,在计划内各期票据的利率形式、期限结构等要严格按照有关规定执行,不得自行设计。( )
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[多项选择]在超额配售选择权行使完成后的3个工作日内,主承销商应当在中国证监会指定报刊披露( )有关超额配售选择权的行使情况。
A. 因行使超额配售选择权而发行的新股数;如未行使,应当说明原因
B. 从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量及所支付的总金额、平均价格、最高与最低价格
C. 发行人本次发行股份总量
D. 发行人本次筹资总金额
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[单项选择]每年财政部根据需求情况可以向社会养老基金和保险基金发行特种国债,一般采取 ( )发行。
A. 公开招标
B. 承购包销
C. 行政分配
D. 有纸化
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[多项选择]证券公司申请发行债券,应当向中国证监会报送下列哪些材料( )
A. 董事会,股东会决议
B. 信用评级报告及跟踪评级安排的说明
C. 偿债计划及保障措施的专项报告
D. 关于支付本期债券本息的现金流分析报告
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[判断题]在对并购对象进行选择时,无需律师的参与。( )
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[判断题]取得超额配售选择权的主承销商可在股票上市后一个月内,超额发售一定比例的股份。( )
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[判断题]境内公司发行外资股可以采用严格的招股说明书形式,也可以采取信息备忘录形式。( )
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[单项选择]上市公司发行的可转换债券在发行结束后( ),持有人可以依据约定的条件随时转换股份。
A. 30天
B. 60天
C. 6个月
D. 1年
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[判断题]中国香港的招股章程必须符合香港公司条例、联交所上市规则及公司登记规则的要求。( )
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[判断题]股份有限公司申请其股票上市交易,应该报经中国证监会核准。( )
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[单项选择]上市公司申请新股发行时,由( )决定聘请主承销商事宜。
A. 董事会
B. 董事长
C. 股东大会
D. 总经理
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[单项选择]可转换公司债券是指( )。
A. 可转换为一般公司债务的股份
B. 可转换为一般公司债务的债券
C. 可转换为公司股份的债券
D. 可转换为公司债券的股票折合的股票
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[多项选择]下列说法正确的是( )。
A. 公开发行可转换公司债券的上市公司平均净资产收益率平均不低于5%
B. 公开发行可转换公司债券的上市公司,其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%
C. 发行分离交易的可转换公司债券的上市公司,其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于公司债券1年的利息
D. 发行分离交易的可转换公司债券的上市公司,其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于公司债券3年的利息
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[单项选择]我国目前遵循的是( )的原则,不仅要求公司在章程中规定资本总额,而且要求在设立登记前认购或募足完毕。
A. 授权资本制
B. 法定资本制
C. 折中资本制
D. 不变资本制
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[多项选择]发行人应披露其主要业务的构成情况有( )。
A. 前2年的主要产品及其生产能力
B. 每种主要产品或服务的主要用途
C. 每种主要产品的主要原材料和能源供应以及成本构成
D. 主要产品的工艺流程
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[单项选择]上市公司( )的,中国证监会可能核准其新股发行申请。
A. 财务会计文件在最近1年内有虚假记载
B. 改变募股文件所列募集资金用途,已经股东大会认可
C. 为股东债务提供担保
D. 招股文件存在误导性陈述
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[单项选择]协议收购上市公司并达成协议后,收购人必须在( )日内向中国证监会和证券交易所作出书面报告。
A. 2
B. 3
C. 15
D. 30
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[单项选择]证券公司应当遵循内部( )原则,建立有关隔离制度。
A. 保密性
B. 防火墙
C. 条块管理
D. 业务控制
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[多项选择]可转换公司债券发行申请文件的扉页应附( )的姓名、电话及其他联系方式。
A. 发行申请人的董事长
B. 发行申请人的董事会秘书
C. 主承销商相关部门负责人
D. 主承销商项目负责人
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[判断题]内部信用增级包括但不限于备用信用证、担保和保险等方式。( )
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[单项选择]可转换公司债券的最短期限为( ),最长期限为( )。
A. 1年、3年
B. 1年、6年
C. 2年、5年
D. 3年、5年
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[单项选择]上市公司出现( ),证券交易所暂停其可转换公司债券上市。
A. 当年亏损
B. 最近2年连续亏损
C. 最近3年连续亏损
D. 最近5年连续亏损
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[多项选择]主承销商出具的推荐函应当至少包括( )。
A. 发行人主要问题和风险的提示
B. 明确的推荐意见及其理由
C. 发行人是否符合发行上市条件及其他规定的说明
D. 主承销商的公司情况简介
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[多项选择]( )构成我国国债承销的风险因素。
A. 发达国家的国债利率
B. 发行市场状况
C. 国债本身的发行条件
D. 宏观经济因素
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[单项选择]( )负责向中国证监会报送可转换公司债券发行申请文件。
A. 发行申请人
B. 发行申请人律师
C. 上市公司
D. 主承销商
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[判断题]中国证监会自受理股票公开发行申请文件到作出决定的期限为6个月。( )
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[判断题]发行人在增资发行招股说明书中应披露最近三个会计年度的比较合并资产负债表、利润及现金流量表,以及合并财务报表附注。( )
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[单项选择]发行人应披露近( )年关联交易对其财务状况和经营成果的影响。
A. 1
B. 2
C. 3
D. 4
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[多项选择]资本维持原则是指股份有限公司在从事经营活动的过程中,应当努力保持与公司资本数额相当的实有资本。具体保障制度有( )。
A. 限制股份的不适当发行与交易
B. 固定资产折旧制度
C. 公积金提取制度
D. 盈余分配制度
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[多项选择]关于可转换债券的期限,下列说法正确的是( )。
A. 可转换公司债券的最短期限为1年,最长期限为6年
B. 分离交易的可转换公司债券的期限最短为1年,无最长期限限制
C. 认股权证的存续期间不超过公司债券的期限,自发行结束之日起不少于6个月,募集说明书公告的权证存续期限不得调整
D. 认股权证的存续期间不超过公司债券的期限,自发行结束之日起不少于10个月
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[单项选择]上市公司董事报酬的数额和方式由( )提出方案,报请( )决定。
A. 独立董事,董事会
B. 独立董事,股东大会
C. 董事会,股东大会
D. 监事会,股东大会
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[多项选择]外资股国际推介与询价包括( )。
A. 预路演
B. 路演推介
C. 簿记竞价
D. 簿记定价